关于珠晖区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告
目 录
第一部分 预算报告
第二部分 预算草案附表
表一：2022年衡阳市珠晖区公共财政收入预算表（草案）
表二：2022年衡阳市珠晖区一般公共预算收入预算表（草案）
表三：2022年衡阳市珠晖区财政收支平衡表（草案）
表四：2022年衡阳市珠晖区一般公共预算支出预算表（草案）
表五：2022年衡阳市珠晖区一般公共预算本级支出明细表
表六：2022年衡阳市珠晖区一般公共预算本级基本支出表（部门预算经济科目）
表七：2022年衡阳市珠晖区一般公共预算本级基本支出表（政府预算经济科目）
表八：2022年衡阳市珠晖区政府性基金预算收入表
表九：2022年衡阳市珠晖区政府性基金预算支出表
表十：2022年衡阳市珠晖区政府性基金预算收支表
表十一：2022年珠晖区本级政府性基金预算支出表
表十二：2022年衡阳市珠晖区政府性基金转移支付（分项目）
表十三：2022年衡阳市珠晖区政府性基金转移支付（分地区）
表十四：2022年衡阳市珠晖区国有资本经营预算收入表
表十五：2022年衡阳市珠晖区国有资本经营预算支出表
表十六：2022年珠晖区国有资本经营预算收支表
表十七：2022年衡阳市珠晖区本级国有资本经营预算支出表
表十八：2022年衡阳市珠晖区国有资本经营预算转移支付情况表
表十九：2022年衡阳市珠晖区社会保险基金预算收入表
表二十：2022年衡阳市珠晖区社会保险基金预算支出表
表二十一：2022年衡阳市珠晖区社会保险基金预算总表（草案）
表二十二：2022年珠晖区一般公共预算税收返还和转移支付表
表二十三：2022年衡阳市珠晖区“三公”经费支出预算表
表二十四：衡阳市珠晖区2020年、2021年政府一般债务限额、余额及 2022年还本付息情况表（分项目）
表二十五：2022年衡阳市珠晖区一般债务限额和余额情况表
表二十六：衡阳市珠晖区2020年、2021年政府专项债务限额、余额及2022年还本付息情况表（分项目）
表二十七：2022年衡阳市珠晖区专项债务限额和余额情况表
表二十八：重大政策和重点项目等绩效目标表
第三部分 2022年预算重要事项解释说明
关于珠晖区2021年财政预算执行情况
与2022年财政预算（草案）的报告
2022年5月6日在珠晖区第五届人民代表大会第二次会议上
区财政局局长 朱迎春
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告全区2021年财政预算执行情况与2022年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，区财政局高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，贯彻落实中央、省、市、区决策部署，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，推进衡阳“三强一化”建设，推进打造现代产业强区，建设幸福美丽珠晖，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全力保障“三保”支出，全区预算执行情况总体较好。
（一）预算收支执行情况
1.一般公共预算。收入预算执行情况：全区一般公共预算收入142480万元，增长18.06%。地方一般公共预算收入27482万元，下降8.94%。其中：地方税收21389万元，下降5.23%，税占比77.83%，提高了6.55个百分点。支出预算执行情况：全区一般公共预算支出118977万元，同口径下降15.48%。
2.政府性基金预算。全区政府性基金预算收入65557万元，其中：上级补助收入41789万元，专项债券收入23100万元，上年结余148万元，调入资金520万元。支出56195万元，结转下年9362万元。全部为上级补助。
3.国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入635万元，其中上级补助收入489万元，上年结余146万元。支出0万元，结转下年635万元。全部为上级补助。
4.社会保险基金预算。区本级社会保险基金预算收入10108万元，支出11797万元。
5.地方政府债务。2021年底，全区政府债务余额89000万元，全部为政府债券，其中：一般债券51000万元，专项债券38000万元。
（二）财政工作情况
我们按照区委、区政府的决策部署，认真落实区四届人大八次会议有关决议和审议意见要求，全面落实更加积极有为的财政政策，持续落实“过紧日子”思想，切实兜牢“三保”底线，突出夯实民生保障，着力优化营商环境，防范化解重大风险，深化预算管理改革，较好地完成了全年各项工作任务。
1.统筹做好疫情防控和经济社会发展
一是着力保障疫情防控。克服空前减收增支困难，统筹疫情防控资金1105.73万元，筑牢“外防输入、内防反弹”的严密防线，累计支持公民免费接种新冠病毒疫苗72.1万剂次，实现3岁以上人群全覆盖。二是助力企业纾困发展。顶格执行各类减税降费优惠政策，整合优化财政奖补政策，提高财政奖补资金效率和质量，奖补衡阳人力资源现代产业园符合条件入驻园区企业资金6117万元。三是优化政府营商环境。将货物类、服务类、工程类项目政府采购限额标准分别提高到50万元、80万元、100万元，扩大单位采购自主权；取消预算金额200万元以下项目的投标保证金，减轻企业资金负担。全年实施政府采购项目45个，采购预算总金额9278.28万元，电子卖场成交7748笔，采购总金额9926万元。
2.统筹保障民生工程
全区民生支出89431万元，占一般公共预算支出比重75.17%。
一是继续落实“过紧日子”要求。主动适应经济下行严峻形势，持续贯彻中央和省市区“过紧日子”要求，调整优化支出结构，收回低效闲置存量资金12911万元，保障重点领域民生支出和政府债务还本付息刚性支出，严控一般支出。二是提高财政补助标准。城区低保标准提高到每月600元，城乡居民医保、基本公共卫生服务补助标准分别提高到每人每年580元、79元。残疾人两项补贴标准提高到每人每月70元。三是稳定就业创业。统筹安排就业补助资金1291万元，拨付职业技能提升行动专项资金141万元，就业创业技能培训惠及1638人，为474人发放公益性岗位补贴618.76万元。四是均衡教育资源。统筹投入教育部门相关经费24670万元，服务区内学校布局调整，改善办学条件，优化教育资源，缩小城乡、校际之间差距。五是持续推进“五个统一 ”。动态了解重点项目资金去向，合理安排调剂资金，效果明显。新增8个重点项目纳入统一管理，调剂资金8988.83万元，缓解过渡费发放、项目拆迁扫尾、安置房建设资金不足等困难。六是管好用好直达资金。收到直达资金31338万元，支出进度100%，有力支持“六稳”“六保”。
3.统筹推进城乡建设
一是支持实施乡村振兴。共安排衔接乡村振兴补助资金2871.47万元，用于支持优势产业发展、乡镇基础设施建设、雨露计划、小额信贷贴息补助等。发放耕地地力保护、农机购置、种粮农民一次性补贴等501.9万元，保护农民种粮积极性，保障粮食安全工作。发放“一卡通”惠农补贴资金11494.06万元。二是支持改善生态环境。统筹投入生态环保经费590.43万元，用于支持受污染耕地安全利用、农村厕改、水资源管理等。三是支持加强城市管理。统筹投入资金16522万元，推进老旧小区改造、片区棚改项目实施。四是支持维护社会稳定。保障“雪亮工程”、扫黑除恶、禁毒治乱等资金需求，营造安全稳定的社会环境。
4.统筹化解财政风险
一是兜牢“三保”底线。2021年三保支出100124万元，其中：保基本民生51893万元、保工资43159万元、保运转5072万元，“三保”支出控制在财政预算范围内。二是严控政府投资。涉及增加财政支出的重大政策或重大政府投资项目，严格执行财政承受能力评估，坚决遏制通过金融机构违规融资或变相举债，新增隐性债务上新项目、铺新摊子。三是科学合理化债。除“三保”支出外，财政资金优先确保化债任务完成和债务利息平衡，预算内安排化解隐性债务到期本金3900万元，确保我区债务风险等级控制在相对安全地区。
5.统筹规范财政管理
一是大力实施财源建设工程。推动积极财政政策落地增效，巩固拓展减税降费成效，落实各项现代产业扶持政策，推动财源建设工程平稳铺开。二是实行预算管理一体化。严格按照《湖南省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》全面实施预算管理一体化建设，全方位监控预算编制和执行全过程，强化了预算刚性的制约和监督，增强了预算对上级重大政策的保障能力。三是全面深化预算绩效管理。落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，监控预算单位年初绩效目标执行情况，及时纠偏调整，共调整压减项目经费2449万元，提升资金绩效和政策效能。四是强化财政监督管理。制定《关于印发珠晖区财政资金管理办法的通知》、《关于加强全区行政事业单位财务管理工作的通知》，采用“单位自评+联合抽查复核”形式，开展行政事业单位财务检查，规范财政资金使用范围，防范业务风险和廉政风险。五是投资评审成绩显著。发挥为区委区政府把好政府投资项目资金使用关的作用，完成财政评审（含评审说明）项目163个，审定总金额98679.94万元，综合审减率14.12%。为加强项目资金管理提供了决策依据。
全区财政工作虽然取得了一定的成绩，但也面临一些困难和问题：预算平衡难度增大，区级财政运转趋紧，绩效管理有待加强，债务化解任务繁重等。对于这些问题，我们将高度重视，采取有效措施，逐步加以解决。
二、2022年财政预算草案
（一）指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实中央经济工作会、省市区党代会精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，服务衡阳“三强一化”建设，加快推进珠晖“三高五区一跨越”，统筹发展和安全，精准实施积极的财政政策，进一步深化预算管理改革，优化支出结构，持续改善民生，稳妥防控政府债务风险，切实兜牢“三保”底线，为继续做好全区“六稳”“六保”、保持经济合理运行提供更加有力的财政保障。
（二）编制原则
1.科学安排收入预算。落实《预算法》《预算法实施条例》要求，科学稳妥合理编制收入预算。既考虑新冠疫情影响、经济下行压力、减税降费政策等因素，又考虑发展总部经济、现代产业链建设，确保预算安排与经济发展相协调、与财力水平相适应。
2.积极调整预算方式。突出零基预算理念，纠正不合理不合规支出，调减低效无效支出，打破基数概念和僵化固化格局，集中财力保重点办大事。
3.精准保障重点支出。优先“保基本民生、保工资、保运转”支出，统筹保障债务还本付息，支持乡村振兴战略、生态环境保护；其他区级可用财力无法保障的重点项目，通过争取债券资金、上级转移支付等方式保障。
4.坚决落实“过紧日子”。进一步压减“三公”经费、办公经费、会议费、培训费等行政经费。严格控制专项经费，项目安排对标政策，除上级和区委区政府新增重大支出决策外，原则上不新增预算。优化财政支出结构，提升资金使用绩效，把有限的资金用在刀刃上。
5.着力提升政策效能。强化财政监督和绩效评价结果应用，低效资金一律整改，无效资金一律收回，沉淀资金一律盘活；进一步规范预决算公开工作，强化部门主体责任，确保预决算全面规范、公开透明。
（三）主要指标
1.公共财政预算
（1）全区一般公共预算收入预期151741万元，增长6.5%；地方一般公共预算收入预期29268万元，增长6.5%。其中：税收收入23421万元，增长9.5%；非税收入5847万元，下降4.04%。
（2）全区一般公共预算支出安排为139241万元。一般公共预算支出134832万元，上解支出4407万元，一般债券还本支出2万元。当年财政收支平衡。
2.社会保险基金预算
区级社会保险基金收入预期12967万元，支出安排12429万元。
3.政府性基金及国有资本经营预算
我区无政府性基金及国有资本经营资金，所以未编制政府性基金及国有资本经营预算。
4.地方政府债务
我区认真研究，准确把握政策方向，将按照《预算法》规定，在政府债务限额内，积极争取专项债券项目、中央专项资金，减少财政支出压力。2022年已收到新增一般债券600万元，需支出600万元，拟安排用于预算内交通建设、水利设施建设、医疗卫生体系建设、城市公共基础设施建设与维护等公益性资本支出项目。
（四）落实措施
推进资源统筹，积极开源节流，落实积极财政政策，提升财政管理水平，确保完成全年各项工作目标，助推财政事业高质量发展。
推进财源建设，稳健财政运行。压实产业主管部门、财源建设工程成员单位主体责任，调动全区上下共抓产业建设、共谋项目发展的积极性。落实好积极的、提升效能的财政政策。探索建立精准、可持续的产业政策和税收贡献挂钩机制、以税收贡献为导向的激励机制，从源头上重视财源培育和建设，提升经济，增长收入，稳定财政运行。
整合财政资源，集中力量办事。进一步深入实施预算管理一体化制度，强化财政资源统筹，整合更多财力用于保障重大战略、重大政策和重点民生实事的资金需求。扩大存量资金清理范围，沉淀闲置、低效无效资金全部收回财政统筹使用。实施国有资产资源清查处置，处置收益优先用于稳增长、防风险和保基本民生。
聚焦结构优化，支出有保有压。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线。进一步加快预算执行进度，降低行政运行成本，推动专项资金、债券资金、直达资金尽快落到具体项目和单位，形成实物量。推动现代工业产业链建设，支持保障城乡治理标准化等“三高五区一跨越”建设重大政策支出。全面实施乡村振兴战略，支持农村基础建设，改善农村人居环境。深化综合治理相关工作，完善社会治安防控体系，维护社会稳定。
加强债务管理，守住风险底线。坚持量力而行搞建设，加强政府投资项目立项源头管控，严格财政承受能力评估论证，做到无来源不立项，无预算不开工。按照财政支出优先顺序，制定到期债务合理化解方案，除“三保”支出外，优先确保化债任务完成和债务利息平衡。
强化财政监督，严肃财经纪律。完善财政资金动态监管系统，采用预算单位会计核算云软件，统一账套管理、规范科目体系、统一凭证模板、自动生成报表，实现预算单位会计核算数据在会计中心的动态反应和集中存储，强化对财政资金使用情况的监督。对监督发现的问题，严格依规依纪依法追究有关单位和人员责任，加大处理结果公开力度。强化预算绩效评价结果运用，深度推进预决算信息公开，进一步提高财政管理透明度，打造阳光财政。
各位代表，新的一年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持区委区政府的正确领导，自觉接受人大依法监督和政协民主监督，永葆“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风，为推动珠晖“三高五区一跨越”贡献财政力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
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