关于2024年度珠晖区财政预算调整方案（草案）的

报  告

2024年12月31日在区五届人大常委会第二十八次会议上

珠晖区财政局局长    　刘蓓

主任、副主任,各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2024年区级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、预算调整事由

根据《预算法》规定，在预算执行中对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案，提请本级人大常委会审查和批准。本次预算收支调整的主要原因：一是区本级各项收入比年初预算有较大变化；二是上级补助我区的转移支付有所变化；三是根据我区2024年收支预算执行实际情况预计需相应调整支出预算。

二、2024年公共财政预算调整方案

（一）财政总收入预算调整建议

   2024年财政总收入预算数为128776万元，根据收入实际情况预计，财政总收入需调减13910万元，其中：税务部门调减13424万元、财政部门调减486万元。财政总收入由128776万元调整为114866万元。

（二）一般公共预算调整建议

1、收入预算调整

（1）区本级一般公共预算收入调整。根据本年收入预算执行情况，相应调减税收收入3460万元、调减非税收入604万元，因此区本级一般公共预算收入预计调减4064万元，由33868万元调整为29804万元。

（2）转移性收入预算调整。根据今年转移支付实际下达情况，上级对我区一般性转移支付收入预计需调减6928万元、专项转移支付收入预计需调增4718万元，转移性收入由89278万元调整为87068万元。

（3）债务转贷收入调整。调增地方政府一般债务转贷收入5270万元，由0万元调整为5270万元。

（4）调入资金预算调整。根据今年调入资金实际完成情况，我区调入资金预计需调增18114万元，由14058万元调整为32172万元。

2、财力调整

由于区本级一般公共预算收入调减4064万元，转移性收入调减2210万元、债务转贷收入调增5270万元、调入资金调增18114万元，则相应共计增加财力17110万元，区级财力由142128万元调整为159238万元。

3、支出预算调整

（1）区本级一般公共预算支出调整。区本级一般公共预算支出需调减7764万元，由109108万元调整为101344万元，考虑到2024年区级实际情况，拟对区本级支出预算作如下调整：

一是新增专项债券用于置换预算内已安排隐性债务还本支出6350万元。

二是用一般债券置换预算内安排公益性资本支出1198万元，其中：农村公路建设及管理养护经费50万元、主次干道人行道维修工程270万元、创文巩卫工程款99万元、黑臭水体治理91万元、国防动员指挥中心建设经费（业务用房）100万元、城乡义务教育经费保障校舍安全工程132万元、衔接推进乡村振兴工程380万元、农田水利设施建设76万元。

三是因相关工作实际支出需求减少、暂未开展或延后相应调减重点工作协调、城乡建设管理经费、改造维修维护经费等257万元。

四是2024年新增一般债利息41万元。

（2）上级转移支付支出调整。根据上级转移支付实际下达情况，上级转移支付支出需调增8991万元，由25290万元调整为34281万元。

（3）上解支出调整。根据今年我区实际支出责任测算，区级上解支出预计无需调整。

（4）一般债券还本支出。根据今年债券还本实际支出需求，一般债券还本支出需调增2870万元，由1230万元调整为4100万元。

（三）政府性基金预算调整建议

1、收入预算调整

（1）政府性基金预算收入调整。区级收入无调整。

（2）上级补助收入预算调整。根据今年转移支付实际下达情况，上级对我区政府性基金转移支付收入预计需调增7411万元。上级补助收入由15882万元调整为23293万元。

（3）地方政府专项债务转贷收入调整。调增地方政府专项债务转贷收入64900万元，由0万元调整为64900万元。

（4）调入资金调整。由于专项债券利率下调调减利息支出201万元，由3429万元调整为3228万元。

2、财力调整

由于政府性基金上级补助收入调增7411万元、地方政府专项债务转贷收入调增64900万元、调入资金调减201万元，则相应共计增加财力72110万元，区级财力由26444万元调整为98554万元。

3、支出预算调整

（1）政府性基金预算支出调整。根据上级转移支付实际下达情况，政府性基金预算支出需调增72110万元，由22844万元调整为94954万元。

（四）国有资本经营预算调整建议

1、收入预算调整

（1）国有资本经营预算收入调整。区级收入无调整。

（2）上级补助收入预算调整。上级补助收入无调整。

2、财力调整

区级财力收入无调整。

3、支出预算调整

国有资本经营预算支出调整。根据实际支出情况，国有资本经营预算支出需调减214万元，由564万元调整为350万元。

三、政府债券使用情况

（一）2024年新增债券安排建议

根据湘财预[2024]160号、衡财预[2024]116号以及衡财预[2024]393号、衡财债指[2024]416号等文件精神，2024年省财政共转贷我区政府债券资金70170万元，其中新增一般债券2400万元、再融资债券2870万元，新增专项债券8000万元、补充政府性基金财力56900万元，现拟安排用于以下几个方面：

1、新增一般债券2400万元。一是置换年初预算安排公益性资本支出1198万元，其中：公路局珠晖分局农村公路建设及管理养护经费工程项目50万元、区住房和城乡建设局主次干道人行道维修工程270万元、创文巩卫工程99万元、和平乡荷花坪黑臭水体治理91万元、国防动员指挥中心建设（业务用房）经费100万元、城乡义务教育经费保障校舍安全工程132万元、衔接推进乡村振兴工程380万元、农田水利设施建设76万元。

二是新增安排公益性资本支出1202万元，其中：全区旅发大会项目建设经费690万元、融媒体中心应急广播体系建设200万元、茶山保护圈四期区级配套工程10万元、自然灾害应急能力提升工程192万元、国防动员指挥中心建设（业务用房）经费110万元。

2、再融资债券2870万元。全部用于偿还到期的政府一般债券本金。

3、新增专项债券64900万元。一是政府性基金财力用于存量政府性投资项目收尾56900万元，二是用于衡阳市滨江污水处理厂及配套管网项目8000万元。

（二）往年政府债券项目调整建议

1、收回2021年新增债券资金安排的茶山大桥建设及辅路、东风路小学羽毛球场建设（白蚁防治）、珠晖公安分局雪亮工程、乡村振兴、老旧小区改造等剩余资金共计110万元调整用于区人民医院消防整改项目 50万元、金甲岭沥青路面工程 60万元。

2、收回2023年新增债券资金安排的雪亮工程项目经费、农村公路建设及管理养护经费、新雪亮工程、水利建设项目等剩余资金共计606万元调整用于茶山中心卫生院增设医用电梯项目50万元、住建局2023年创文巩卫工程款97.99万元、金甲岭沥青路面工程款458.01万元。

2024年预算调整表