关于2023年度区级财政预算调整方案（草案）的

报  告

2023年12月28日在区五届人大常委会第十九次会议上

区财政局局长    　朱迎春

主任、副主任,各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2023年区级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、预算调整事由

根据《预算法》规定，在预算执行中对于必须进行的预算调整，应当编制预算调整方案，提请本级人大常委会审查和批准。本次预算收支调整的主要原因：一是区本级各项收入比年初预算有较大变化；二是上级补助我区转移支付有所增加；三是根据我区2023年收支预算执行实际情况预计需相应调整支出预算。

二、2023年公共财政预算调整方案

（一）财政总收入预算调整

2023年财政总收入预算数为154637万元，根据收入实际情况预计，财政总收入需调减37631万元，其中：税务部门调减38776万元、财政部门调增1145万元。财政总收入由154637万元调整为117006万元。

（二）一般公共预算调整建议

1、收入预算调整

（1）区本级一般公共预算收入调整。根据本年收入预算执行情况，相应调减税收收入8689万元、调增非税收入963万元，因此区本级一般公共预算收入预计调减7726万元，由39242万元调整为31516万元。

（2）转移性收入预算调整。根据今年转移支付实际下达情况，上级对我区一般性转移支付收入预计需调增7008万元、专项转移支付收入预计需调增10364万元，由77231万元调整为94603万元。

（3）债务转贷收入调整。调增地方政府一般债务转贷收入3025万元，由1400万元调整为4425万元。

（4）调入资金预算调整。根据今年调入资金实际完成情况，我区调入资金预计需调增8215万元，由22891万元调整为31106万元。

2、财力调整

由于区本级一般公共预算收入调减7726万元，转移性收入调增17372万元、债务转贷收入调增3025万元、调入资金调增8297万元，则相应共计增加财力20968万元，区级财力由142132万元调整为163100万元。

3、支出预算调整

（1）上解支出调整。根据今年我区实际支出责任测算，区级上解支出预计无需调整。

（2）上级转移支付支出调整。根据上级转移支付实际下达情况，上级转移支付支出需调增18946万元，由26500万元调整为45446万元。

（3）区本级一般公共预算支出调整。区本级一般公共预算支出需调增697万元，由109122万元调整为109819万元，考虑到2023年区级实际情况，拟对区本级支出预算作如下调整：

一是调入新增专项债券3000万元用于置换预算内已安排隐性债务还本支出预算1800万元、追加隐性债务提前还本支出预算1200万元，相应增加预算1200万元。

二是因相关工作实际支出需求减少、暂未开展或延后相应调减重点工作协调、新闻报道网舆管理及外宣、城乡建设管理、社区退休人员工资补差等预算503万元。

（三）政府性基金预算调整建议

1、收入预算调整

（1）政府性基金预算收入调整。区级收入无调整。

（2）上级补助收入预算调整。根据今年转移支付实际下达情况，上级对我区政府性基金转移支付收入预计需调增1569万元。

（3）地方政府专项债务转贷收入调整。调增地方政府专项债务转贷收入3000万元。

2、财力调整

由于政府性基金上级补助收入调增1569万元、地方政府专项债务转贷收入调增3000万元，则相应共计增加财力4569万元，区级财力由0万元调整为4569万元。

3、支出预算调整

（1）政府性基金预算支出调整。根据上级转移支付实际下达情况，政府性基金预算支出调增至1569万元。

（2）调出资金预算调整。根据上级转移支付实际下达情况，调出资金调增至3000万元。

（四）国有资本经营预算调整建议

1、收入预算调整

（1）国有资本经营预算收入调整。区级收入无调整。

（2）上级补助收入预算调整。根据今年转移支付实际下达情况，上级对我区国有资本经营转移支付收入预计需调增322万元。

2、财力调整

由于国有资本经营上级补助收入调增322万元，则相应共计增加财力322万元，区级财力由0万元调整为322万元。

3、支出预算调整

国有资本经营预算支出调整。根据上级转移支付实际下达情况，国有资本经营预算支出调增至322万元。

三、政府新增债券情况

根据湘财预[2023]102号、湘财预[2023]177号、衡财预[2023]130号、衡财预[2023]303号及衡财预[2023]444号文件精神，2023年省财政共转贷我区政府债券资金7425万元，其中新增一般债券3100万元、再融资债券1325万元，新增专项债券3000万元，现拟安排用于以下几个方面：

1、新增一般债券3100万元。一是纳入年初预算安排公益性资本支出1400万元，其中：珠晖区公安分局雪亮工程项目116万元、公路局珠晖分局村公路建设及管理养护经费139万元、区住房和城乡建设局主次干道人行道维修工程170万元、创文创卫工程100万元、区城管局新雪亮工程150万元、区人民医院消毒供应室改造110万元、区水利局水利建设项目454万元、老旧小区亮化工程60万元及茶山坳镇茶金路扩宽工程101万元；二是新增安排公益性资本支出1700万元，其中：零星民生创文创卫市政维修300万元、三清三建400万元、农村特色旅游资源产业路提质改造100万元、农田基础设施建设400万元、两厢提质改造300万元、乡村振兴衔接资金200万元。

2、再融资债券1325万元。全部用于偿还到期债券本金。

3、新增专项债券3000万元。一是调入一般公共预算置换预算内已安排隐性债务还本支出预算1800万元，二是调入一般公共预算安排隐性债务提前还本支出1200万元。

2023年预算调整表