目录

第一部分 预算报告

第二部分 预算草案附表

表一：2021年衡阳市珠晖区公共财政收入预算表（草案）

表二：2021年衡阳市珠晖区一般公共预算收入预算表（草案）

表三：2021年衡阳市珠晖区财政收支平衡表（草案）

表四：2021年衡阳市珠晖区财政支出预算表（草案）

表五：2021年衡阳市珠晖区一般公共预算本级支出明细表

表六：2021年衡阳市珠晖区一般公共预算基本支出表（部门预算经济科目）

表七：2021年衡阳市珠晖区一般公共预算基本支出表（政府预算经济科目）

表八：一般公共预算本级基本支出表

表九：2021年衡阳市珠晖区政府性基金预算收入表

表十：2021年衡阳市珠晖区政府性基金预算支出表

表十一：2021年衡阳市珠晖区政府性基金预算收支表

表十二：2021年珠晖区本级政府性基金预算支出表

表十三：2021年衡阳市珠晖区政府性基金转移支付（分项目）

表十四：2021年衡阳市珠晖区政府性基金转移支付（分地区）

表十五：2021年衡阳市珠晖区国有资本经营预算收入表

表十六：2021年衡阳市珠晖区国有资本经营预算支出表

表十七：2021年珠晖区国有资本经营预算收支表

表十八：2021年衡阳市珠晖区本级国有资本经营预算支出表

表十九：2021年国有资本经营预算转移支付表

表二十：2021年衡阳市珠晖区社会保险基金预算收入表

表二十一：2021年衡阳市珠晖区社会保险基金预算支出表

表二十二：2021年衡阳市珠晖区社会保险基金预算收支表

表二十三：2021年珠晖区一般公共预算税收返还和转移支付表

表二十四：2021年衡阳市珠晖区“三公”经费支出预算表

表二十五：衡阳市珠晖区2019年、2020年政府一般债务限额、余额及2021年还本付息情况表（分项目）

表二十六：2021年衡阳市珠晖区一般债务限额和余额情况表

表二十七：衡阳市珠晖区2019年、2020年政府专项债务限额、余额及2021年还本付息情况表（分项目）

表二十八：2021年衡阳市珠晖区专项债务限额和余额情况表

表二十九：专项转移支付情况表（分地区）

表三十：专项转移支付情况（分项目）

表三十一：重大政策和重点项目等绩效目标表

第三部分 2021年预算重要事项说明

关于珠晖区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案）的报告

2021年3月25日在珠晖区第四届人民代表大会第八次会议上

区财政局局长    朱迎春

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告全区2020年财政预算执行情况与2021年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，区财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻新发展思想，牢固树立过“紧日子”思想，迎难而上，担当作为，统筹推进疫情防控常态化和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实保障“三保”支出，全区预算执行情况总体较好。

（一）预算收支执行情况

1、一般公共预算。收入预算执行情况：全区一般公共预算收入12.07亿元，下降3.05%。地方一般公共预算收入3.02亿元，下降0.77%，其中：地方税收2.26亿元，增长4.11%，税占比提高到74.83%。支出预算执行情况：全区一般公共预算支出14.08亿元，同口径下降22.37%。

2、政府性基金预算。全区政府性基金预算收入5.49亿元，其中上级补助收入3.99亿元，专项债券收入1.49亿元，调入资金7万元。支出5.47亿元，结转下年148万元。

3、社会保险基金预算。区本级社会保险基金预算收入1.21亿元，支出1.17亿元。

4、地方政府债务。2020年底，全区三类债务余额19.08亿元，其中：政府债务余额6.37亿元。另有市财政转贷棚改专项债券5.03亿元。

（二）财政工作情况

2020年，受新冠肺炎疫情的影响，我区财政收支矛盾突出，区财政局在区委、区政府的正确领导下，认真落实区四届人大六次会议决议要求，主动作为、靠前服务，落实过“紧日子”要求，抓好增收节支，提升理财水平，较好地完成了全年各项工作任务。

1、实体经济逐步企稳。积极应对新冠疫情影响，全力帮助企业纾困解难，推动经济平稳健康发展。一是疫情防控开展有序。建立疫情防控资金和物资采购“绿色通道”，安排投入新冠肺炎疫情防控资金2010.89万元，用于防疫物资、设备、疫苗等采购，确保疫情防控资金、物资及时到位。二是帮扶企业措施有效。综合运用财政补贴、贷款贴息等政策，支持企业复工复产。加快市区两级复工复产政策兑现，减免中小微企业房租、帮扶重点人群，帮助企业申报市级专项补助资金201万元，市级贷款贴息资金1126万元，减免中小企业和个体户租金141.87万元。三是就业创业补贴到位。落实“七补两贷一扶持”等就业扶持政策，统筹安排就业补助资金1789万元，发放创业担保贷款275万元，拨付职业技能提升行动专项资金135.06万元，参加培训2491人。四是营商环境持续优化。安排465万专项资金用于招商引资等工作，促进对接、引进一批大项目落地珠晖。

2、民生保障持续提升。不断优化支出结构，确保民生投入稳定增长，全区民生支出10.24亿元，占一般公共预算支出比重达72.71%。一是用好直达资金。把有限的财政资金，花在刀刃上，用在紧要处。2020年争取中央直达资金3.3亿元，严格按照政策要求做到按进度100%支出，确保资金第一时间直达基层、直接惠企利民。二是均衡教育发展。全区教育支出1.94亿元，同口径增长9.09%。加大专项资金投入，用于维修改造农村中小学校舍，改善农村办学条件。发放困难学生生活费110余万元，保证义务教育阶段建档立卡学生100%就学。完成雁东小学、彭家台小学、美的白露湖小学的建设规划，实现超大班额全部清零。三是强化民生兜底。安排城乡低保、特困供养、临时救助和流浪乞讨等困难群众救助资金4150.75万元，自2020年11月起，全区城乡最低生活保障标准由550元/人/月提高到600元/人/月，人均救助水平不低于400元/月。统筹投入社保接续资金348.5万元，支持完成退役士兵断保补缴接续工作。四是建设健康珠晖。落实政府购买公共卫生服务政策，统筹安排资金2882.8万元，提升公共卫生服务水平，强化基本公共卫生服务项目绩效考核，城乡居民医保补助标准提高到每人每年550元，基本公共卫生服务补助标准提高到每人每年74元。五是助力脱贫攻坚。财政总投入“三农”资金10956.41万元，专项扶贫资金2803.4万元；发放“一卡通”惠民惠农补贴资金12258.31万元；安排教育扶贫、健康扶贫、就业扶贫等政策资金2135万元。脱贫攻坚成效显著。六是保障基层运转。争取上级保基层运转转移支付1141万元，提升基层财力保障水平。

3、人居环境有所改善。坚持可持续发展战略，围绕“一区两城两极”部署，助力省域副中心城市排头兵建设。一是支持生态文明建设。投入环保专项资金3236.68万元，持续治理污染防治，坚决打赢蓝天碧水净土保卫战；投入创卫专项资金754.82万元，助力创建国家卫生城市。二是推进乡村振兴建设。持续抓好农村电网改造、安全饮水巩固提升工程，加强乡村公共服务体系建设；推进农村旱厕、露天垃圾池、粪污处理设施设备改造工程，改善农村人居环境；形成本土农产品种植、加工产业规模，乡村旅游蓬勃发展。三是实施棚改项目建设。统筹安排资金6688万元，推动棚户区、老旧小区改造配套设施建设。完善小区管理机制和社会治理体系，提升老旧小区居住品质。四是加快重点项目建设。实施“产业强区”战略，继续规范落实项目“五个统一”，调配资金12217.69万元用于解决部分项目资金缺口及过渡费和遗留问题，加快项目建设进程。

4、财政管理日益规范。积极围绕规范有效、公开透明的财政管理目标，不断深化财政重点领域改革。一是树立过“紧日子”思想。加强支出“负面清单”管理，压减一般性支出，将过“紧日子”思想落到实处。加强预算统筹，收回存量资金7748万元，盘活财政资金。二是强化预算绩效管理。实施部门和单位预算绩效管理，完善预算绩效制度体系，开展专项扶贫、乡村振兴、河道整治、代课老师经费、自然村通公路等项目的重点绩效评价，强化绩效评价结果应用，根据绩效评价结果，对2021年部门预算中部分项目进行调减，共压减部门预算项目经费30万元。三是完善财政资金管理体系。国库集中支付电子化管理改革已实现全区预算单位全覆盖，动态监控预算单位的资金使用情况。接受区级“六稳”“六保”专项巡查，根据国库资金动向监控机制，明确支出红线，兜牢“三保”底线。四是推行政府采购电子卖场。强化采购人主体责任，调整采购限额标准，全面实施电子卖场采购。截至2020年底，“政采云”电子卖场平台上我区限额以下小额采购订单成交数为528笔，采购金额达955万元，在全市位于前列。五是防范化解债务风险。加强政府债务风险源头管控，强化债务风险评估和预警，严格按照规定用途使用债券资金，严格按照债券资金申报项目和金额下达预算指标。2020年化解隐性债务0.32亿元，完成年度化债目标。目前我区债务风险等级评定结果由风险提示地区降低为相对安全地区。六是提升财政投资评审质效。完成政府投资评审项目309个，预、结算评审投资额8.43亿元，审定金额7.22亿元，审减率14%。其中结算评审投资额达到了4亿元，同比增长了150％，审减金额5785万元，同比增长了153％。

各位代表，2020年全区财政工作虽然取得了一定的成绩，但也面临一些困难和挑战：如财政收支矛盾加剧，财政支出刚性需求增加，“三保”压力增大，防范化解债务风险任务依然艰巨等。对此，我们必须增强忧患意识，树立底线思维，采取积极措施，认真加以解决。 

二、2021年财政预算草案

（一）指导思想

2021年全区财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展思想，构建新发展格局；紧紧围绕区委、区政府决策部署，聚焦“一体两翼”发展战略，精准实施积极的财政政策，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，着力优化调整支出结构，全力服务保障“六稳”“六保”工作，促进打造现代产业强区，建设幸福美丽珠晖，为全区经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

（二）主要指标

1、一般公共预算。2021年我区一般公共预算收入预期完成128536万元，增长6.51%。地方一般公共预算收入预期完成32143万元，增长6.51%。2021年预计我区财力为131089万元，剔除上解支出4407万元及一般债券还本支出67万元，全区一般公共预算支出126615万元。

2、社会保险基金预算。2021年区级社会保险基金收入安排12719万元，支出安排12448万元。

3、政府性基金及国有资本经营预算。因我区无政府性基金及国有资本经营资金，所以未编制政府性基金及国有资本经营预算。

4、地方政府债务。按照预算法规定，市县政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我区将在政府债务限额内，积极争取政府债券资金。

（三）安排特点

    1、合理编制预算。既要考虑实体经济发展进一步夯实财源基础，又要考虑减税降费政策进一步落地，坚持量入为出，确保收支平衡。

2、加大统筹力度。以零基预算为基础，将存量资金、结转资金、年度预算以及其他资金结合起来统筹安排，多渠道筹措资金解决增支需求。

3、突出重点保障。坚持贯彻中央、省、市决策部署，优先保障“保工资、保运转、保基本民生”支出，着力保障债务还本付息、乡村振兴、生态文明建设等重点领域支出，重点保障区委区政府部署的重大政策、重点工程和重要改革支出。

4、牢固树立“过紧日子”思想。预算编制从严从紧，持续压减一般性支出和非刚性、非重点支出，压减支出标准过高、支出效果不好的项目支出，三公经费较上年只减不增。

5、严格管理约束。年初预算安排与年初预算细化程度、年中预算执行情况、绩效评价结果相挂钩，对于年初预算细化程度不高、资金分配不及时、绩效评价结果不理想的项目相应减少预算安排，进一步规范预算公开工作，强化部门主体责任。

（四）落实措施

2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，也是“十四五”规划开局之年，我们将全力落实省、市、区决策部署，确保完成全年各项工作目标。

1、加强财源建设，助推经济发展。一是健全财源增长体系。加快培育一批优质税源，壮大地方可用财力。支持推进“优化营商环境建设年”活动，着力吸引对经济增长有突破和重大带动作用的总部经济、现代服务业、新型产业等项目落地、建设、发展，充实项目库。以项目建设带动社会投资增长及税收入库数，确保财税收入“颗粒归仓”，提高财政收入质量。二是落实积极财政政策。坚决不折不扣落实各类减税降费等积极财政政策，加快振兴实体经济，使企业真正享受到减税降费的红利。加大服务企业力度，提升主动服务意识，帮助企业稳住存量、扩大增量。稳固主体税源，严格做到依法征管、应收尽收，营造经济发展良好氛围。三是盘活财政存量资金。加强对预算执行的监督管理，对结余在预算单位一年以上的财政资金，根据资金使用情况予以收回，缓解财政收支压力，盘活资金将统筹用于各项民生支出。

2、加大民生投入，兜牢“三保”底线。坚持尽力而为、量力而行，加大民生事业投入力度。一是落实“六稳”“六保”。围绕保居民就业、保基本民生、保基层运转的关键环节，合理调整支出结构，统筹安排财政支出。均衡发展义务教育、支持基本养老服务体系建设、加强公共医疗卫生建设、促进社会保障等公共服务机制改革,兜牢城乡低保、特困补助等政策底线,提高群众生活质量。二是稳固就业环境。全面落实职业培训、创业担保贷款贴息等就业扶持政策，支持高校毕业生、农民工等重点群众就业创业，激励各类劳动者参加职业技能提升培训。强化就业资金监管，提高资金使用效益，不断优化就业创业环境。三是助力乡村振兴。持续加大财政“三农”投入，推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，发展乡村旅游。加大资金筹集和整合力度，加快农业农村现代化建设与城市建管相融合，全力支持文明城市创建，深入推进城市棚户区、老旧小区改造等工程项目，建设美丽珠晖。

3、增强风险意识，防范政府债务。一是厉行节约过紧日子。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，大力压减一般性支出，强化预算支出执行刚性，科学合理抓好预算执行，全力以赴保障“三保”支出。二是合理防控债务风险。从预防入手，实施风险评估和预警机制。统筹考虑项目建设需要和财政承受能力，合理控制债券资金增长规模，将我区债务风险等级稳住在相对安全地区。三是着力化解隐性债务。妥善通过盘活经营性国有资产等方式拓宽渠道进行化解隐性债务；探索通过划拨给平台公司一定经营性资产等方式，依法依规将政府债务转化为企业经营性债务。

4、深化财政改革，提升管理质效。一是进一步完善预算管理制度，严格遵守《预算法》及《预算法实施条例》，按照“统筹兼顾、有保有压、量力而行、尽力而为、集中财力办大事”的原则不断规范预算内容，细化人员经费、公用经费和项目经费，推进财政支出标准化。依法依规开展好预算公开工作，确保预算信息公开透明。二是部门单位以年初绩效目标为导向，加强绩效管理，实行绩效监控，对预算执行情况偏离目标的，及时调整目标或进行整改，确保年度目标的实现。将绩效评价结果运用与预算编制和执行相挂钩，根据评价建议相应调整年度预算或预算执行。三是继续深化政府采购制度改革，强化政府采购监管力度；不断完善财政投资评审机制，提升评审效率；四是加快全区行政事业单位国有资产清查核实工作，建立国有资产管理基础数据库，规范国有资产配置、使用、处置流程，确保全区行政事业单位不动产的保值、增值、安全和完整。

各位代表，新的一年，财政工作任务艰巨，责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持区委、区政府的正确领导，自觉接受人大依法监督和政协民主监督，坚定信心、振奋精神、真抓实干，全面落实各项财政措施，完成各项指标任务，为建设美丽幸福珠晖、争当省域副中心城市“排头兵”而不懈奋斗，以优异成绩迎接建党100周年！

2021年预算草案附表公开

2021年预算重要事项说明