关于2020年度区级财政预算调整方案（草案）的报告

2020年12月30日在区四届人大常委会第三十四次会议上

区财政局局长    　朱迎春

主任、副主任,各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2020年区级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、预算调整事由

今年全区财政收支受疫情和减税降费翘尾影响，一是影响我区实际一般公共预算收入完成情况；二是上级为统筹推进疫情防控和经济社会发展需要，缓解区级保"三保"压力，财力大幅下沉，资金直达基层，我区财力性转移支付有所增加；三是根据我区2020年收支预算执行实际情况预计需相应调整支出预算。

二、2020年区级财政收支预算调整方案

（一）2020年区级年初预算情况

区四届人大六次会议通过的区级2020年财政收支预算为：一般公共预算收入安排128966万元，较上年收入完成数增长3.61%，其中区本级一般公共预算收入安排31935万元，较上年完成数增长5%。一般公共预算支出安排92786万元，其中区本级一般公共预算支出安排88786万元，上解支出安排4000万元。

（二）2020年区级预算调整情况

1、收入预算调整

（1）一般公共预算收入调整。在受新冠疫情影响以及坚决落实国家减税降费政策的背景下，根据我区今年收入发展形势，一般公共预算收入由128966万元调整为120078万元。

（2）区本级一般公共预算收入调整。根据本年收入预算执行情况，相应调减税收收入943万元，调减非税收入895万元，因此区本级一般公共预算收入预计调减1838万元，由31935万元调整为30097万元。

（3）转移性收入预算调整。根据今年转移支付实际下达情况，上级对我区财力性转移支付收入预计需调增10039万元。

（4）调入资金预算调整。根据今年调入资金实际完成情况，我区调入资金预计需调减10107万元。

2、可用财力调整

由于区本级一般公共预算收入调减1838万元，财力性转移支付收入增加10039万元，调入资金减少10107万元，则相应共计减少可用财力1906万元，区级可用财力由92786万元调整为90880万元。

3、支出预算调整

（1）上解支出调整。根据今年我区实际支出责任测算，区级上解支出预计需调增3500万元，由4000万元调整为7500万元。

（2）区本级一般公共预算支出调整。2020年区级可用财力调减1906万元，上解支出调增3500万元，因此区本级一般公共预算支出需调减5406万元，由88786万元调整为83380万元，考虑到2020年区级实际情况，拟对区本级支出预算作如下调整：

一是用新增一般债券置换预算内创卫工程、雪亮工程、扶贫基础设施建设、民生工程等公益性资本支出预算，相应调减预算2364万元。

二是用抗疫特别国债置换预算内疫情防控物资采购、茶山坳跨高速大桥建设等防疫及基础设施建设项目支出预算，相应调减预算123万元。

三是因相关工作实际支出需求减少、暂未开展或延后相应调减项目包装策划、老旧小区改造、临聘人员清退、改造维修维护等项目预算2919万元。

三、政府新增债券情况

根据衡财预[2020]108号、267号、346号、347号、361号文件精神，2020年省财政共转贷我区政府债券资金18825万元，其中新增专项债券14900万元、新增一般债券3000万元、置换一般债券925万元，现拟安排用于以下几个方面：

（一）新增专项债券14900万元。全部用于棚户区改造项目，其中酃湖片棚改三期酃湖乡东湖村安置点8900万元、和平片棚改一期和平乡大湾安置点6000万元。

（二）新增一般债券3000万元。一是置换预算内已安排公益性资本支出2364万元，其中创卫工程168万元、雪亮工程347万元、扶贫基础设施建设893万元、教育校舍维修改造146万元、湘江茶山防洪堤水毁修复200万元、民生工程210万元、茶山坳镇污水管网处理400万元。二是新增安排公益性资本支出636万元，其中扶贫基础设施建设315万元、苏州湾护坡加固项目35万元、一门式服务186万元、疫情防控体系建设100万元。

（三）置换一般债券925万元。全部用于偿还到期债券本金。

四、抗疫特别国债情况

根据衡财预[2020]264号、衡财综指[2020]142号、衡财资环指[2020]147号文件精神，2020年中央财政通过政府性基金转移支付直接下达我区抗疫特别国债资金2800万元，市财政分配我区市级抗疫特别国债资金9050万元，共计11850万元。现拟安排用于以下几个方面：

（一）置换预算内已安排防疫及基础设施建设项目支出123万元。其中疫情防控物资采购23万元、茶山坳跨高速大桥建设100万元。

（二）新增安排其他防疫及基础设施建设项目支出11727万元。其中疫情防控物资采购109万元、疾控中心建设891万元、旱厕改造317万元、茶山坳跨高速大桥建设1100万元、村级新政务服务大厅智慧化改造项目（一门式服务）260万元、酃湖农村人居环境整治项目5300万元、老旧小区改造3750万元。

附件：2020年调整预算表格