目录

第一部分 预算报告

第二部分 预算草案附表

表一：2019年衡阳市珠晖区公共财政收入预算表

表二：2019年衡阳市珠晖区一般公共预算收入预算表

表三：2019年衡阳市珠晖区财政收支平衡表

表四：2019年衡阳市珠晖区财政支出预算表

表五：2019年衡阳市珠晖区一般公共预算本级支出明细表

表六：2019年衡阳市珠晖区一般公共预算基本支出表（部门预算经济科目）

表七：2019年衡阳市珠晖区一般公共预算基本支出表（政府预算经济科目）

表八：2019年衡阳市珠晖区政府性基金收入预算表

表九：2019年衡阳市珠晖区政府性基金预算支出表

表十：2019年衡阳市珠晖区政府性基金预算收支表

表十一：2019年衡阳市珠晖区政府性基金转移支付（分项目）

表十二：2019年衡阳市珠晖区政府性基金转移支付（分地区）

表十三：2019年衡阳市珠晖区国有资本经营预算收入表

表十四：2019年衡阳市珠晖区国有资本经营预算支出表

表十五：2019年珠晖区国有资本经营预算收支表

表十六：2019年衡阳市珠晖区社会保险基金预算收入表

表十七：2019年衡阳市珠晖区社会保险基金预算支出表

表十八：2019年衡阳市珠晖区社会保险基金预算收支表

表十九：2019年珠晖区一般公共预算税收返还和转移支付表

表二十：2019年衡阳市珠晖区“三公”经费支出预算表

表二十一：衡阳市珠晖区2017年、2018年政府一般债务限额、余额及2019年还本付息情况表（分项目）

表二十二：2019年衡阳市珠晖区一般债务限额和余额情况表

表二十三：衡阳市珠晖区2017年、2018年政府专项债务限额、余额及2019年还本付息情况表（分项目）

表二十四：2019年衡阳市珠晖区专项债务限额和余额情况表

第三部分  2019年预算重要事项解释说明

关于珠晖区2018年财政预算执行情况  

和2019年财政预算（草案）的报告  

2019年5月16日在珠晖区第四届人民代表大会第四次会议上

区财政局局长   朱迎春

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告全区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，区财政积极应对财政收支矛盾突出、“三保”任务艰巨和偿债压力加大等困难局面，开源节流，提质增效，促进全区经济社会持续健康发展。

（一）预算收支完成情况

1、公共财政预算。收入预算执行情况：全区一般公共预算收入完成13.66亿元，增长7.93%，税占比为92.82%，较上年提高1.21个百分点；地方收入完成2.88亿元，增长7.43%。支出预算执行情况：全区一般公共预算支出完成13.26亿元，下降8.10%。

2、政府性基金预算。区级政府性基金预算收入完成9382万元，支出完成8862万元，结转下年支出520万元。

3、社会保险基金预算。区级社会保险基金收入完成22115万元，支出完成14146万元。

4、地方政府债务情况。2018年底，全区全口径债务余额19.64亿元，其中：政府债务3.67亿元、隐性债务13.29亿元、其他需要关注类债务2.68亿元。2018年，市财政转贷我区政府债券2.83亿元，均为棚户区改造专项债券。

2018年全区收支平衡，略有结余。

（二）财政工作情况

1、做实财政，助力实体经济。一是切实支持产业发展。做好企业专项发展资金申报服务，5家工业企业获得省级企业研发财政奖补资金共计677万元，14家企业申报市科技计划专项资金项目，12家企业申报市中小企业发展专项资金，19家农业合作社申报市级蔬菜产业发展资金。二是落实区级奖补激励政策。投入2000万元，设立乡村旅游产业扶持引导和现代农业发展“以奖代补”资金，大力支持乡村振兴战略。出台《区财源建设奖励管理办法(试行)》，挖掘潜在税源。10实现54个项目指挥部统一财务管理，归集统筹项目工作经费和结余资金，推进总体良性运行。11到位新增债券0.94亿元，用于棚户区改造、化解大班额及校舍维修改造、农村环境综合整治、酃县故城遗址公园和铁路文化广场建设等。到位棚改专项债券转贷2.83亿元，用于我区在建的棚户区改造项目。

2、夯实保障，助推民生实事。全年民生支出占一般公共预算支出的73.72%。一是提升社会保障水平。全区社保和就业支出26082万元，增长32.21%。将区直所有机关事业单位纳入养老保险保障范围；实现企业养老保险提标“十四连调”，人均基础养老金达到1994元，比上年增长9.56%，同级财政补助694万元；新增发放小额担保贷款634万元；拨付2018年度被征地农民社会保障补助资金6751万元。二是落实强农惠农政策。投入扶贫资金1158万元，其中上级专项资金411万元、区本级专项资金457万元、区本级健康扶贫等经费290万元；通过惠农“一卡通”形式发放惠农和扶贫资金6956万元，“两卡两折”发放到位；村级公益事业一事一议项目落实财政奖补资金127万元；村级组织运转经费标准提标至22万元/村。三是促进教育事业发展。全区教育支出19957万元，增长3.45%。投入348万元改造薄弱学校6所，投入415万元对23所学校提质改造，投入691万元用于困难学生资助，其中春秋减免2万余名学生教科书费286万元。

3、扎实工作，提升财政管理。一是区级管理制度体系基本确立。制定了《珠晖区关于进一步完善提升财政资金管理若干办法》，综合规范预算管理、存量资金、债券资金、投资评审、工程变更、政府采购等管理。二是加强财政监督。对我区26个预算单位公用经费、政府采购、专项资金进行“三个专项检查”，对5个乡镇（街道）的21个村（社区）开展了扶贫资金专项监督检查。三是严格投资评审。完成财政投资评审项目212个，审减22616万元，审减率22.03%。四是强化业务培训。开展了区委常委会政府性债务管理文件系统学习、政府系统主要领导《预算法》再学习、全区单位内控、财务学习等培训班。

    4、踏实前行，提振全面改革。一是债务管理有成效。成立了区政府性债务管理领导小组，指挥协调债务风险处置工作；在摸清底数的基础上，严控增量，化解存量，编制了隐性债务化解方案，明确化债目标、时间安排、具体措施，原则上10年内消化完毕。二是推进绩效评价。引入了第三方机构，对2015-2017年环保、扶贫专项资金进行绩效评价，涉及项目主管单位6个，覆盖资金达3289万元，只有一家单位评价结果为中，其余单位评价结果均为优或良，评价结果作为单位下年度财政预算编制依据。三是国库集中支付改革基本完成。已有78家单位实行了改革，改革率为93.98%，进一步实现财政资金统筹管理、合理调度。四40我区政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算全部及时、规范地在党政门户网公开。组织编制了全区民生资金项目公开目录清单，相关政策依据、民生资金走向和村级财务数据均在“互联网+监督”平台上向社会公开。4142举办了两期全区行政事业单位政府会计制度改革培训班。4344对工资统发职工应缴纳的养老、医保、公积金等个人部分代扣代缴。

二、2019年全区财政预算（草案）

(一)指导思想

2019年全区财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进的工作总基调和新发展理念，坚定不移推进高质量发展，打好三大攻坚战，落实积极的财政政策，完善现代化财政体系，突出培植财源税源、优化支出结构、防范财政风险、深化财政改革，推动我区经济社会稳定健康发展。

(二)主要指标

1、一般公共预算。2019年我区一般公共预算收入预期完成147560万元，增长8%；地方收入预期完成28797万元，增长0.07%。2019年全区预计可用财力为92578万元，剔除上解支出3700万元，一般公共预算财政支出安排为88878万元。

2、社会保险基金预算。我区社会保险基金收入安排23384万元，支出安排13473万元。

3、政府性基金及国有资本经营预算。因我区无政府性基金及国有资本经营资金，所以未编制政府性基金及国有资本经营预算。

4、地方政府债务。按照预算法规定，市县确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我区将在政府债务限额内，积极争取政府债券资金。

（三）安排特点

1、收入稳增长。近年来，根据省、市“保目标、降占比、调结构”的要求，我区大幅压减了非税收入，提高了财政收入质量。2019年我区一般公共预算收入预期增幅为8%。

2、支出保重点。一是保工资。提高社保及住房公积金的单位补助基数、医保铺底金覆盖扩面、提高对全额拨款单位未纳入统发的在编人员补助标准、预留事业单位公车改革补贴、上级部门人员下放经费、临聘人员清退等按政策列入预算，相应增加预算7802万元。二是保运转。根据各单位体检等新增需求，相应提高单位公用经费标准，增加预算110万元。三是保基本民生。按照政策要求，充分保障教育、社保、医疗、扶贫等基本民生支出需求，预算相应安排19474万元。

3、发展补短板。一是推动乡村发展，安排乡村振兴扶持引导资金2000万元。二是促进旅游经济，安排乡村旅游产业扶持引导和现代农业发展“以奖代补”资金2000万元，马拉松赛事筹备资金800万元。三是支持项目引进，安排项目包装策划及招商引资资金、服务业引导资金、经济运行调度资金等专项经费608万元。

4、债务防风险。统筹安排偿债资金0.48亿元，用于政府债务的还本付息，同时确保不新增政府隐性债务。

三、2019年财政工作重点

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年。为努力完成2019年预算，我们将积极开源节流，努力改革创新，依法科学理财，着重加力提效，重点做好以下六个方面的工作。

（一）努力实现区级财政持续向好。一是培植壮大财源。今年预算安排100万元财源培植奖励经费，同时进一步完善财源建设奖励政策，更好的吸引、鼓励现代物流企业、金融保险、电子商务等企业在我区落户纳税，做大做强总部经济。同时做好各项惠企政策的宣传落实和各级产业发展专项资金项目的申报服务，促进实体经济发展。二是强化税收征管。做到底子摸清、征管有力，做好绿地城际空间站、中凌房地产、富邦升辉三期、东方和园、金钟武广新城、金湘国际、碧桂园等新增税源跟踪服务。抓好财税部门主体责任和各相关部门、各乡镇街道协税护税责任落实，形成联动互通、齐抓共管的综合治税坚强合力。三是积极争取新增债券资金。主要用于雪亮工程、民生工程、学校维修改造、道路建设、乡村振兴基础设施建设，同时做好潜力项目储备，为今后申请债券资金做好准备。

（二）全力支持打好“三大攻坚战”。一是强化政府性债务管理。严格落实政府隐性债务化债方案，坚决把控隐性债务不增加、还本付息资金不断链，实行隐性债务动态监控，动态收集融资平台债务和政府中长期支出事项等相关信息，对融资平台实行名录管理和中长期支出事项风险评估。厘清区政府和区城建投、区旅游投的关系，增强平台公司的造血功能和内生动力，加快推进平台公司转型。二是强化精准脱贫和污染防治资金保障。助力巩固攻坚成果，致力于解决好人民群众最关心、最直接、最现实的问题，继续实施扶贫、环保专项资金的专项检查和绩效评价管理，做到花钱必问效，无效必问责，让每一分钱都花在刀刃上。

（三）集力保障和改善社会民生。今年财政收支平衡压力加大,但基本民生投入确保只增不减，牢牢兜住民生底线。坚持财政为民，聚焦重点民生实事，千方百计促进就业创业，着力提高教育、医疗、社保、文化等基本公共服务供给能力，鼓励支持社会力量增加非基本公共服务供给，真正在幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、弱有所扶上继续取得新进展、新成效。统筹整合各类涉农资金，提高奖补资金使用效益，吸引撬动更多金融和社会资本投向农业农村，建立健全投入保障机制，推进实施乡村振兴战略。

（四）尽力抓好财税重点改革。一是深化国库集中支付改革，机构改革后的所有预算单位全部实行财政国库集中支付，启动实施公务员卡结算、电子支付改革，推进财政直接支付网上审核，强化预算单位会计主体责任。二是深入推进绩效管理。积极探索建立“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，重点针对关乎民生、社会关注度高、影响大、具有明显经济和社会效益的项目，逐步扩大绩效评价项目的范围和数量，做实绩效评价结果的运用。三是全面实施政府会计制度改革，夯实全区行政事业单位财务管理基础。四是启动实施非参公事业单位公务用车制度改革，规范公务出行交通补贴发放。（0（1按照上级时间节点要求及时做好移交工作。

（五）奋力提升财政管理效能。一是依法科学理财。严格遵守国家财经法纪，不断完善健全区级财政管理制度体系。进一步厉行节约，支出安排坚持科学有效，强化预算执行刚性约束，除“三保”经费、债券、扶贫、环保、维稳、应急等重大底线和刚性支出外，其他经费原则上不予追加安排。同时有效盘活存量资金，严格规范政府采购、政府投资项目准入与评审、债券资金使用等管理，解决好财政借款清理等历史遗留问题。二是强化监督检查。继续开展“三个专项”检查，突出对扶贫等重点领域资金的专项检查，保障政策资金落实到位、财政资金安全高效使用。（0（1（2全面清理和归集统筹各类项目资金，严格项目资金拨付和经费使用审批，加快沉淀安置资金给付。根据《珠晖区重点工程项目资金管理办法（暂行）》（珠办发〔2017〕23号），征拆资金统一归集到项目管理委员会总账户。

（六）始终严守廉洁自律底线。严格落实财政系统从严治党主体责任和“一岗双责”，为推动财政事业发展提供有力的政治保障。狠抓党风廉政建设不放松，持之以恒纠“四风”、转作风，坚强引领财政干部增强思想自觉，保持战略定力，严守财经纪律规矩，坚守底线、不越红线、不碰高压线，按照增强“八种本领”的要求，努力打造一支高素质专业化财政干部队伍。

各位代表，2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会的关键之年，做好财政工作至关重要，我们深感责任重大。在区委、区政府的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，我们将准确把握新时代、新形势对财政工作提出的新要求，立足本职，奋发作为，努力开创财政工作新局面，为推进“一体两翼”“五个珠晖”向更高质量发展，为全面建成小康珠晖贡献更多力量，以优异成绩向新中国成立70周年献礼。

附件：

1、

     2019年预算草案附表公开

2、

   2019年预算重要事项解释说明