关于2017年全区财政决算（草案）的报告

2018年6月28日在区四届人大常委会第十三次会议上

区财政局局长    　朱迎春

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常务委员会报告2017年全区财政决算（草案）情况，请予审议。

一、2017年全区财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

收入方面。2017年全区实际实现一般公共预算收入126588万元，为任务目标的100%，比上年减少26441万元。地方一般公共预算收入实现26788万元。上划中央收入38409万元，增长27.69%，上划省收入13901万元，下降9.75%，上划市收入47490万元，增长5.32%。分部门完成情况为：国税部门完成50707万元，比上年增加15116万元，增加42.47%；地税部门完成66680万元，比上年减少20726万元，下降23.71%；财政部门完成9201万元，比上年减少20831万元，下降69.36%。

支出方面。全区一般公共预算支出完成144326万元，减少1494万元，下降1.02%。具体分项完成情况为：一般公共服务支出12570万元，较上年下降52.49%,主要是因为大力压缩一般性支出及三公经费支出；国防支出353万元，较上年增长105.23%，主要是按政策提高了国防武装经费支出；公共安全支出5358万元，较上年增长62.61%；教育支出19292万元，较上年增长9.26%；科学技术支出740万元，较上年同口径下降18.25%，主要是由于上级专项转移支付安排科学技术支出较上年同期有所下降；文化体育与传媒支出259万元，较上年增长18.81%；社会保障和就业支出19727万元，较上年增长20.46%；医疗卫生与计划生育支出16135万元，较上年增长5.97%；节能环保支出2053万元，较上年增长112.75%，主要是新增安排环保督查经费；城乡社区支出46892万元，较上年增长11.45%；农林水支出7208万元，较上年下降8.26%；交通运输支出343万元，较上年下降0.87%；资源勘探信息等支出137万元，较上年下降93.68%，主要是2016年安排市级中烟薄片项目资金1700万元；商业服务业等支出2549万元，较上年增长847.58%，主要是2017年上级安排旅游引导发展、市场改造等方面支出较上年有较大增加；住房保障支出10049万元，较上年下降19.54%；粮油物资储备支出3万元，与上年持平；其他支出5万元,较上年下降97.22%；债务付息支出653万元。除特殊一次性安排资金外，受上级专项转移支付减少及政策性减支影响，一般公共服务支出、农林水、科学技术、交通运输、住房保障等支出比上年同期有所减少。

一般公共预算收支平衡情况。根据市区财政结算体制的规定，2017年我区地方一般公共预算收入26788万元，加上上级补助收入76882万元、债券转贷收入8200万元、上年结转结余收入1271万元、调入预算稳定调节基金2278万元、调入资金35100万元，减去地方一般公共预算支出144326万元、上解上级支出3701万元、结转下年支出2492万元，当年财政收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金收支决算。2017年全区政府性基金上级补助收入完成29813万元，比上年增加7977万元，增长36.53%。全区政府性基金支出完成1513万元，比上年减少20504万元，下降93.13%，主要是调入一般公共预算支出28300万元。

政府性基金收支平衡情况。全区政府性基金上级补助收入29813万元，减去政府性基金支出1513万元、调出资金28300万元，年终无结余。

（三)社会保险基金收支决算情况

2017年全区社会保险基金收入完成12305万元，增长220.36%，主要是增加机关事业单位基本养老保险基金收入。社会保险基金支出9687万元，增长258.38%，主要是增加机关事业单位基本养老保险基金支出。本年收支结余2618万元，加上上年结余4499万元，累计结余7117万元。需说明的是，2017年上年结余数较2016年累计结余增加1112万元，是因为2017年增加机关事业单位基本养老保险基金。

二、区级财政预算调整情况

　2017年12月29日经区四届人大常委会第九次会议通过区级财政预算最终调整方案，主要调整事项如下：

（一）收入调整。一是一般公共预算收入目标从调整计划15.26亿元调整为12.66亿元;二是根据市财政局通知及本年收入执行情况，区本级一般公共预算收入相应核减非税收入14489万元；三是上级转移支付收入无调整。根据以上三项，我区一般公共预算收入减少14489万元。

（二）可用财力调整。由于区本级一般公共预算收入减少14489万元，相应减少可用财力14489万元。

（三）支出预算调整。根据调减可用财力14489万元，区级支出预算调整如下：调减重点企业发展经费4327万元、调减重点项目建设经费5662万元、调减非税返还经费4500万元。

三、上级转移支付资金情况

2017年，全区争取上级转移支付资金72485万元，比上年减少6063万元，下降7.72%，主要是专项转移支付资金同口径减少6206万元，下降13.58%。主要项目有:均衡性转移支付资金6348万元，县级基本财力保障机制奖补资金2907万元，结算补助收入43万元，资源枯竭型城市转移支付补助收入230万元，企业事业单位划转补助3108万元，基层公检法司转移支付资金563万元，义务教育等转移支付资金3011万元，基本养老保险和低保等转移支付资金1386万元，新型农村合作医疗等转移支付资金6579万元，农村综合改革转移支付资金318万元，老少边穷转移支付资金487万元，固定数额补助收入2922万元，其他一般性转移支付资金-799万元，专项转移支付资金45382万元。

四、2017年区级政府债务规模及还本情况

2017年省财政厅根据可用财力等指标核定我区本级政府负有偿还责任债务限额28489万元。2017年我区严格按照《预算法》有关规定，在省财政厅核定的范围内举借政府债务。

（一）政府债务规模及结构情况。2017年底，区本级政府性债务余额27302.47万元，其中政府负有偿还责任的27302.47万元，全部为地方政府债券。分债务人看，其中区财政局27302.47万元。

（二）债务资金举借及使用情况。2017年新增政府债务8200万元，其中新增一般政府债券8200万元。2015年-2017年共收到新增债券17900万元，主要用于安排以下几个方面：“两化两体系”建设1200万元，砂场改造河道治理建设1155万元，双江村安置房建设1501万元，旧城及两厢提质改造等民生工程5741万元，“三清三建”工程2721万元，两校建设3074万元，酃湖片区棚户区改造2508万元。

（三）政府债务偿还情况。2017年，区本级还本付息653万元，其中区本级偿债资金付息653万元。

五、2017年全区财政工作情况

（一）多措并举，全力汇聚财税收入。一是精心组织收入，做到应收尽收，并且按照市委市政府决策部署，落实了财政收入挤水分、减总量、提质量、强后劲的总体要求。二是有效盘活财政存量资金，收回财政专户及单位专户存量资金3777万元。三是努力清理借款，收回借款7100万元。

（二）聚焦重点，优化财政支出结构。财政支出做到统筹兼顾，确保稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，全区各项工作得到有效开展。一是集中有限财力保运转，大力支持公务用车制度改革628万元，优先保障离退休人员津补贴增资132万元，严格落实机关养老保险制度改革2279万元。二是突出保障和改善基本民生，着重保障卫计、民政社保、教育、农林等民生资金支出需要，努力提高人民生活水平，保障人民群众获得感，全年民生支出达10.03亿元，占一般公共预算支出的70.3%。三是坚持供给侧结构性改革，安排农业扶持资金740万元，安排旅游发展资金344万元。

（三）深化改革，加快现代财政制度建设。一是继续强化预算管理。2017年预算编制做到科学、精细、公开、透明，财政预决算、部门预决算、“三公”经费都依法依规进行了公开。二是积极推进国库集中支付改革。全区已有78家单位实行了国库集中支付改革，改革率为93.98%，纳入支付中心管理资金达11.6亿元。三是强化政府债务管理，严格落实《预算法》和国务院有关文件规定，严格限制债务总量,控制债务增量，积极化解债务存量，加强对债务风险状况的动态评估和预警，及时备好相关应急预案。四是公车改革工作已基本完成。

（四）严格监管，保障资金使用效益。一是健全管理机制。出台了《珠晖区财政专项资金管理办法》、《珠晖区财政扶贫资金管理办法》、《衡阳市珠晖区区直机关差旅费管理办法》、《珠晖区财政性资金银行账户管理办法》、《珠晖区重点工程项目资金管理办法（暂行）》。二是系统培训。开展了全区行政事业单位内部控制培训、财务暨个税缴纳培训等。三是专项检查。认真有效开展了“互联网+监督”、“四个专项检查”、“一号重点工程”、“2017年预决算公开检查”等工作。四是评审提效。评审中心共完成财政投资评审项目195个，送审金额为111957万元，审定金额为76821万元，审减35136万元。五是集中项目资金。增设了重点工程项目资金管理股，对全区重点工程项目资金实现统一管理，承接了42个指挥部的账务，并联合审计对10个指挥部的账务进行了检查。

主任、副主任、各位委员，2017年财政工作虽面临收支矛盾突出、刚性支出增长过快等诸多困难，我们坚持按照区委、区政府的决策部署，在区人大的监督和关心支持下,主动适应新常态，锐意进取，稳中求进，全面完成了2017年各项预算目标，为推进“一体两翼”、“五个珠晖”向更高质量发展，全面建成小康珠晖贡献更多力量。

2017年预算收支决算表.xls