珠晖区疾病预防控制中心2019年预防性卫生检测、监测费专项资金绩效评价报告

为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅、湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）、《衡阳市预算绩效管理暂行办法》（衡财绩〔2014〕439号）、《珠晖区预算绩效管理办法》（珠财字〔2019〕5号）和《衡阳市珠晖区财政局关于实施2020年财政重点项目绩效评价的通知》（珠财绩〔2020〕23号）等文件精神，衡阳市珠晖区财政局绩效评价工作组对珠晖区疾病预防控制中心（以下简称“区疾控中心”）2019年预防性卫生检测、监测费（以下简称“预防性检测、监测费”）进行了绩效评价。

一、评价实施情况

本次评价采用定量分析和定性分析相结合的方法，从项目立项、预算执行、组织管理、财务管理、项目产出及绩效等方面，根据预定的评价指标体系对预防性检测、监测费专项资金进行评价，综合各项目的评价情况得出整体评价结论。2019年度预防性检测、监测费预算资金总额为50万元，现场评价资金量50万元，占总项目金额的100%。

二、项目基本情况

（一）立项依据

1、预防性检、监测费经费

《财政部、发展改革委关于清理规范一批行政事业性收费有关政策的通知》（财税〔2017〕20号）以及《湖南省财政厅湖南省发改委关于清理规范一批行政事业性收费有关政策的通知》（湘财综[2017]16号）要求，卫生计生部门停征卫生检测费、委托行卫生防疫服务费。

（二）项目主要内容及绩效目标  

三、项目资金情况

（一）预算安排与实际执行情况

2019年预防性检测、监测费预算总额50万元，年度内均已到位，预算到位率100%。实际使用49.68万元，预算执行率99.36%，具体明细如下：

金额单位：万元

（二）资金管理及使用情况

1．资金管理情况

区疾控中心建立了科学合理、层次清晰、分工明确、覆盖全面的资金管理制度体系，如：《珠晖区区疾控中心会计预算管理制度》、《珠晖区区疾控中心财务管理制度》、《珠晖区疾控中心项目资金管理制度》、《预算业务内部控制制度》。建立了财政资金到位和管理使用的监督机制，对专项资金使用情况进行监督检查,对项目负责人的要求具体、明确。如：《珠晖区疾控中心财务工作内部牵制制度》、《珠晖区区疾控中心内部审计监督制度》。

2．资金使用情况

区疾控中心资金使用基本合规，项目支出的具体内容对象、用途等事项明确、清晰，但仍存在大额资金支出未经集体决策的情况。

3.资金结余情况

截至评价日，预防性检、监测费专项经费结余0.32万元。

四、项目实施情况

（一）项目组织情况

区疾控中心组织架构如下：

1、周文（主任）主持中心全面工作；

2、张铁肆（工会主席/行政后勤副主任）兼司机、分管中心工会、财务、人事、劳资、后勤、办公室、生物制品平台采购等工作；

3、肖军（业务副主任，兼急传科/结防科/病媒生物监测科科长/党支部宣传委员）分管中心所有业务科室工作以及对口市CDC相关科室；

4、蒋辉（书记、纪律委员、纪检组长）主持中心党务和纪检工作，并协助中心主任工作；

5、尹佳（办公室主任）兼司机，负责中心行政印鉴保管、文件起草、劳动纪律以及办公、劳保物资的购置等工作；并积极配合各科室开展工作；

6、屈丽（应急办主任）对口市CDC应急办；

7、余向丽（健教科长/办公室副主任）对口市CDC健教科、全民健康生活方式行动项目工作、向性艾科提供数据、协助办公室主任负责文件起草、收发、资料归档、劳动纪律等工作；并积极配合各科室开展工作；

8、邓春香（免疫规划/生物制品科长）对口市CDC免疫规划、生物制品管理，做好生物制品平台采购计划、回款等相关工作及安排；

9、雷克平（寄地慢/精神卫生科长/党支部组织委员）对口市CDC寄地慢科、做好本科室相关工作及安排、协助蒋辉开展中心党务工作；

10、龚兵（后勤科科长）兼司机负责办公、劳保等物资的购置与分发、固定资产、卫生、车辆的综合管理、消防、仓库、水电、网络、通讯的管理及维护（修）、并积极配合办公室、各科室做好一切后勤保障等工作；

11、王丽君（职业卫生/学生科科长）对口市CDC职业卫生、学生科，做好本科室相关工作及安排；

12、邓艳辉（检验/监测/食品安全监测科科长）对口市CDC检验/监测/食品安全监测科、做好本科室相关工作及安排；

13、莫华艳（人事劳资科科长/出纳）做好人事劳资、出纳相关工作、负责财务印鉴保管、并积极配合各科室开展工作；

14、马薇（精神卫生科/结防科）对口市CDC精神卫生科、做好本科相关工作，积极配合肖军开展结核(项目)、追踪病人等工作；

15、吴耀坤（性艾科科长）对口市CDC性艾科、做好艾滋病、项目相关工作及安排；

16、刘祥元（会计）积极做好财务相关工作；

17、邓宏博、谭丽配合做好检验、监测工作和完成一些临时性指派任务。

（二）项目管理情况

区疾控中心项目实施检测标准按照水质检测标准国标GB5750、公共场所检测标准18204.4-2013执行，检测方式采用上门采样方式进行样品采样，检测周期分上、下半年，检测结果及时反馈至相关部门，但单位未针对预防性检测、监测费所对应的项目制定项目管理制度。

五、项目产出成果及效益情况分析

（一）为衡阳市争创国家卫生城市保驾护航，确保“四小门店”公共卫生安全无隐患

2019年度，区疾控中心配合区综合执法局，对全区辖区内“四小门店”进行公共卫生监测，涉及美容美发店、足浴店、旅店、舞厅等715家，监测覆盖率为95％。对“四小门店”内的空气、公共用具、一次性用品等进行采样监测，样品个数达3000左右，对于监测不合格的，进行重采重做，直至整改到位。

（二）抓好医疗机构消毒监测工作，提高医疗卫生环境及医疗服务能力

2019年度，区卫健局委托区疾控中心对辖区内的医疗机构进行消毒监测，共监测78家医疗机构，监测覆盖率为95％。涉及医务人员、治疗室、手术室等共采样300个样品左右。对消毒不到位的进行指导，直至整改到位。

（三）为全区学生的饮用水安全保驾护航，为区扶贫办提供技术支持

2019年度，区疾控中心对全区25家学校及幼儿园饮用水进行监测，监测覆盖率为95％。对85家贫困户家用井水水质进行监测，对微生物超标的进行消毒指导，理化指标超标的告知区水利局。及时对不合格的水质给予处理，不给饮用水安全留隐患。

六、存在的问题

（一）绩效管理有待加强

一是绩效目标申报不规范。绩效目标申报的质量指标等不量化，可考核性不强，不利于对资金使用绩效进行考评。  

二是绩效自评工作欠规范。绩效自评报告不符合要求，整体效益指标未细化、过于简单、无评分过程,评分表中亦未针对该项目的特性设计细化的产出及效益指标。

（二）管理制度不完善

区疾控中心项目管理制度不完善，对预防性检、监测工作未制定相关制度进行规范管理。

（三）项目支出不够规范

一是部分支出未集体决策。按照区疾控中心“三重一大”集体决策制度，超5000元的支出需领导班子研究决定并形成相关会议记录。2019年5月4号凭证支出医务室采样检测试剂费0.79万元、2019年5月5号凭证支出公共产所监测试剂费2.42万元、2019年5月7号凭证支出公共产所监测试剂费2.35万元，2019年8月10号凭证支出灾后水质监测试剂费1.19万元，均未见领导班子研究决定的相关会议记录。二是存在无预算支出。如:2019年12月18号凭证支付儿童青少年近视调查和近视核定印刷宣传资料费0.57万元，该项目无年初预算亦未在年中追加预算。

（四）购置资产验收程序不够规范

2019年7月21、22号凭证购置化验室仪器一批，总计支出19.91万元，无相关设备验收资料。

七、相关建议

（一）加强绩效管理和预算编制

按照财政绩效管理要求，强化绩效管理的责任意识，确保在申报项目预算时制定明确、细化、量化、合理的绩效目标，在项目结束后按要求对项目的产出和效益进行自评，将绩效管理贯穿于项目始终。预算单位需加强预算编制管理，在实事求是的基础上分析预算项目的必要性、可行性和所需资金，然后将预算细化到每个执行节点，以保证项目支出预算的准确性。

（二）完善相关制度，规范项目管理

建议区疾控中心以制度的方式明确预防性检、监测工作内容、考核激励方式、质量评价办法，使项目运行更加规范、合理，更有可控性。

（三）加强财务管理，确保专款专用

建议区疾控中心加强对资金支出的审核，严格按照《疾病防控项目资金使用内部控制制度》及相关财务制度，对财务资料进行审核，对手续不完整的不予报销，或要求经办人进行补充。严格按照年初项目申报内容使用专项资金，如需进行资金调整，应上报至上级领导单位进行年中预算调整，做到专款专用。

（四）规范资产购置验收程序

    建议区疾控中心在购置相关资产时严格按照验收程序，由技术人员测试相关资产是否能达到预定使用状态，再形成相关纸质验收材料。

八、评价结论

区疾控中心积极组织实施了2019年预防性卫生检测、监测费专项经费项目，规范了实施程序，较好地完成了目标任务。但也存在制度欠完善、项目支出欠规范等问题。评价小组从预算决策与执行、预算监管、项目决策、资金使用、财务管理、项目管理、项目产出和效益等八方面进行的总体评价，项目综合评分87分，评价等级为良。