2018年度珠晖区财政局单位部门决算

目录

第一部分 财政局部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分珠晖区财政局部门概况

一、部门职责

（一）贯彻落实国家、地方有关财政、税收方面的法律法规政策。拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测全区宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策。提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定全区财政、财务、会计管理的规范性文件，推进全区财政管理体制改革。

（二）承担全区各项财政收支管理的责任，负责编制全区年度预算并组织执行，编制和汇总全区财政决算。组织编制全区权责发生制政府综合财务报告。受区人民政府委托，向区人大报告财政预算及其执行情况，报告财政决算，公开财政预决算。组织拟定全区经费开支标准、定额，审核批复部门单位的年度预算，办理全区财政年终结算事宜。

（三）组织实施全区国库管理、国库集中收付制度，指导和监督全区国库业务，按规定开展财政部门资金存放管理工作。负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入，管理财政票据。

（四）执行政府采购制度，拟订全区政府采购目录。按照“管采分离”的要求，对政府采购预算、计划等实施过程进行监督管理。

（五）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度、会计信息化标准，负责实施行政事业单位内部控制规范。

（六）负责全区法治财政建设工作。监督检查财税法律法规和政策的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

（七）执行国家、地方政府债务管理的政策与制度规定，依法拟订全区政府债务管理的制度与办法，组织开展政府债务的规模控制、预算管理、风险预警和统计分析工作，规范地方政府举债行为，防范化解重大风险。

（八）组织实施国有资产管理规章制度，管理全旗行政事业单位国有资产，制定全区行政事业单位资产配置标准和费用消耗定额。根据区人民政府授权，履行出资人职责，监管区国有企业资产，加强国有企业资产管理工作。负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，组织实施国有资本经营预算制度和办法。

（九）管理财政支持经济社会事业发展的各类资金。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全区政府和社会资本合作模式的推介工作并组织实施。

（十）履行安全生产责任制规定的职责。

（十一）完成区委、政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。珠晖区财政局单位内设18个机构包括：预算股、绩效评价股、办公室、人教股、经济建设股、农村综合改革办公室、税政法规和行政审批股、金融债务股和PPP办公室、监督检查股、外经贸易股、社会保障股、教科文股、会计股和企业股、行政法规股、农业股、综合规划股、公车管理股、重点项目资金管理股；机关党组织按有关章程设置,纪检（监察）机构按有关规定设置；局直属事业单位：区财政事务中心、国库核算中心、区财政投资评审服务中心。

（二）决算单位构成。珠晖区财政局2018年部门决算汇总公开单位构成包括：珠晖区财政局本级。

第二部分2018年部门决算表

(一)单位部门决算报表附后

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1258.94万元。与2017年相比，增加752.23万元，增长59.75%，主要是因为人员异动、工资普调、社会保障微改、上年结转、往来资金及上级指标收入增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1258.94万元，其中：财政拨款收入1040.57万元，占82.65%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计991.56万元，其中：基本支出603.76万元，占60.89%；项目支出387.80万元，占39.11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计1258.94万元，与2017年相比，增加752.23主要万元,增长59.75%，主要是因为人员异动、工资普调、社会保障微改、上年结转、往来资金及上级指标收入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出991.56万元，占本年支出合计的100%，与2017年相比，财政拨款支出增加438.45万元，增长44.22%，主要是因为人员异动、工资普调、社会保障微改等支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出991.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出844.10万元，占85.13%；社会保障和就业支出（类）支出97万元，占9.78%;医疗卫生与计划生育支出（类）支出21.54万元，占2.17%；住房保障支出（类）支出28.92万元，占2.92%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为786.91万元，支出决算数为991.56万元，完成年初预算的1.26%，其中：

1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为414.91万元，支出决算为456.3万元，完成年初预算的109.98%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动、工资普调。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为126万元，支出决算为27.6万元，完成年初预算的21.90%，决算数小于年初预算数的主要原因是：往来资金及上级指标中支出。

3、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为38万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级指标。

4、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。

年初预算为38万元，支出决算为15.22万元，完成年初预算的40.05%，决算数小于年初预算数的主要原因是：信息化建设及服务年费（服务供应方）未结账。

5、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为208万元，支出决算为136.72万元，完成年初预算的65.73%，决算数小于年初预算数的主要原因是：严格控制业务活动支出。

6、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为170.26万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级指标支出。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）05（项）。

年初预算为46.38万元，支出决算为97万元，完成年初预算的2.09%，决算数大于年初预算数的主要原因是：补交2016年-2017年机关事业单位基本养老保险及职业年金。

8、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为19.91万元，支出决算为21.54万元，完成年初预算的108.19%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转。

9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为25.68万元，支出决算为28.92万元，完成年初预算的112.62%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出603.76万元，其中：人员经费561.11万元，占基本支出的92.44%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险、住房公积金等；公用经费42.65万元，占基本支出的7.06%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、水费、电费、手续费、差旅费、培训费、其他交通费用等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为22万元，支出决算为0.8万元，完成预算的27.5%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是：无此项支出。与上年相比增加0 万元，增长0 %。

公务接待费支出预算18万元，支出决算为0.80万元，完成预算的22.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格按照公务接待制度执行，与上年相比增加0.80万元，增长100%,增长的主要原因是严格按照公务接待制度执行。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为4万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比增加0 万元，增长0 %。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.8万元，占3.63%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：支出0万元。

2、公务接待费支出决算为0.8万元，全年共接待来访团组1个、来宾59人次，主要是“观摩学习--区域旅游先进理念”发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况：1、加强全面实施预算绩效管理顶层设计；2、年深化预算绩效管理改革的举措；3、积极推动项目资金绩效管理；绩效目标：规范财政管理，严控债务风险，提高资金使用绩效、推进政府购买服务，承办区人民政府交办的其他事项；绩效评价报告：本部门从人员配置、预算执行、财务管理、项目管理、绩效目标和社会效益等五个方面进行了总体自价，自评92分。

本单位未开展重点绩效评价。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出 603.76 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数增加 188.85 万元，增长 31.28  %。主要原因是：人员经费--基本工资增资133.36万元，机关事业单位基本养老保险增加50.62万元，职工基本医疗保险增加1.63万元，住房公积金增加3.24万元；公用经费 42.65 万元，占基本支出的 7.06 %，（其中办公费4.32万元，印刷费3.97万元，水费1.97万元，电费2.32万元， 邮电费1.3万元，差旅费2.26万元，维修（护）费2.92万元，会议费1万元，公务接待费0.8万元，培训费5.92万元，劳务费2.1万元，委托业务费2.19万元，工会经费5万元，其他交通费用2.13万元，其他商品和服务支出4.45万元）。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费1万元，用于召开本区域人大会议，人数300人，内容为：人大会议预算（草案）资料；开支培训费5.92万元，用于开展全区业务培训，人数332人，内容为年初预算报表培训、决算报表培训、预算决算报表公开培训、内控报表培训、各业务股室专题业务培训等；举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额47.03万元，其中：政府采购货物支出7.23万元、政府采购工程支出29.80万元、政府采购服务支出10万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额47.03万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分名词解释

（一）财政拨款收入：是指财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：是指财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

（十三）机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

2018年度部门整体支出绩效评价报告（报告附后）

衡阳市珠晖区财政局.XLS

财政局2018年部门整体支出绩效自评