关于2019年度区级财政预算调整方案（草案）的报告

2019年12月27日在区四届人大常委会第二十五次会议上

区财政局局长    　朱迎春

主任、副主任,各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2019年区级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、预算调整事由

一是根据我区实际收入预算执行情况和《关于调整2019年全市财税收入计划的通知》（衡财税办[2019]5号）文件精神，市财政局对我区2019年一般公共预算收入目标进行了调整。二是今年我区积极向上级争取财政转移支付，根据今年上级对我区转移支付实际情况来看，预计今年我区财力性转移支付将有所增加。三是根据我区2019年收支预算执行实际情况预计需相应调整支出预算。

二、2019年区级财政收支预算调整方案

（一）2019年区级年初预算情况

区四届人大四次会议通过的区级2019年财政收支预算为：一般公共预算收入安排147560万元，较上年收入完成数增长8.00%，其中区本级一般公共预算收入安排28797万元，较上年完成数增长0.07%。一般公共预算支出安排92578万元，其中区本级一般公共预算支出安排88878万元，上解支出安排3700万元。

（二）2019年区级预算调整情况

1、收入预算调整

（1）一般公共预算收入调整。根据《关于调整2019年全市财税收入计划的通知》（衡财税办[2019]5号）文件精神，挤水分、减税降费政策要求及全市财税收入发展形势，市级将城区收入考核目标由考核一般公共预算收入调整为考核地方税收收入，我区2019年地方税收收入考核目标调整后为65800万元，一般公共预算收入目标相应由147560万元调整为124000万元。

（2）区本级一般公共预算收入调整。根据市级通知以及本年收入预算执行情况，相应调减税收收入537万元，调增非税收入2340万元，因此区本级一般公共预算收入预计调增1803万元，由28797万元调整为30600万元。

（3）转移性收入预算调整。根据今年转移支付实际下达情况，上级对我区财力性转移支付收入预计需调增8015万元。

（4）调入资金预算调整。根据今年调入资金实际完成情况，我区调入资金预计需调减12181万元。

2、可用财力调整

由于财力性转移支付收入增加8015万元，调入资金减少12181万元，则相应共计减少可用财力4166万元，区级可用财力由92578万元调整为88412万元。

3、支出预算调整

（1）上解支出调整。根据今年我区实际支出责任测算，区级上解支出预计需调增3500万元，由3700万元调整为7200万元。

（2）区本级一般公共预算支出调整。2019年区级可用财力调减4166万元，上解支出调增3500万元，因此区本级一般公共预算支出需调减7666万元，由88878万元调整为81212万元，考虑到2019年区级实际情况，拟对区本级支出预算作如下调整：

一是用新增一般债券置换预算内乡村振兴、雪亮工程、棚户区改造、民生工程等公益性资本支出预算，相应调减预算6113万元。

二是因相关工作实际支出减少、暂未开展或延后相应调减临聘人员清退、调资晋级进档等经费预算475万元。

三是调减农业旅游产业引导资金1078万元。

三、政府新增债券情况

根据衡财预[2019]318号文件精神，2019年省财政共转贷我区政府新增债券资金9100万元，其中新增一般债券9100万元（含通组路200万元），现拟安排用于以下几个方面：

（一）置换预算内已安排公益性资本支出6113万元，其中乡村振兴战略经费2000万元、棚户区改造专项经费3285万元、扶贫基础设施建设经费202万元、雪亮工程366万元、民生工程210万元、农村道路维护费50万元。

（二）新增安排公益性资本支出2987万元，其中脱贫攻坚通自然村项目经费200万元、化解大班额及校舍维修改建经费2100万元、创卫工程经费417万元、民生工程130万元、铁路文化广场建设经费140万元。