区教育局部门2019年部门预算编制说明

 

根据《预算法》等法律法规的规定，按照2019年部门预算编制指导思想和原则，结合本部门2019年工作实际，编制本部门预算草案。

 

部门基本概况

 

一、部门主要职责

根据珠晖区财政局《关于2015年全区行政事业单位部门预算编制方案的通知》珠财字[2014]19号文件规定，主要职责是：规范合理编制教育系统收支预算。

 

二、部门2019年主要工作任务

2019年主要工作任务是：1、保障按国家规定标准核定人员经费。2、保障学校正常运行的公用经费。3、保障教育文化事业发展需要的项目经费。4、完成2019年标准化学校建设。

三、部门机构设置和人员情况

本部门机构由机关本级和 1个行政单位、24个财政拨款事业单位、  个财政补助事业单位组成，本年度机构和人员如下表：

单位：人

 

 

2019年部门预算安排情况及增减变化情况

（注：金额保留两位小数）

 

一、2019年部门收入预算总体情况

2019年部门收入预算总额17721.21万元，比上年预算增加         2348.92万元。其中：经费拨款17721.21万元，比上年预算增加       2348.92万元；纳入预算管理的非税收入拨款   0    万元，比上年预算增加  0   万元；基金预算拨款   0    万元，比上年预算增加     万元；财政专户管理的非税收入拨款  0   万元，比上年预算增加   0  万元；上级补助收入   0  万元，比上年预算增加   0  万元；附属单位缴款   0  万元，比上年预算增加      0万元。分项目增减变化的主要原因：

二、2019年部门支出预算总体情况

2019年部门支出预算总额17721.21万元，比上年预算增加      2348.92万元。其中：基本支出17122.41万元、项目支出598.8万元、经营支出   0  万元、对附属单位补助支出  0   万元、上缴上级支出   0  万元。

基本支出比上年预算增加2389.12万元，原因是：1、人员经费的增加，2社会保障费、住房公积金的增加。

项目支出比上年预算减少40.2万元，原因是：1、民办教师（代课教师）生活困难补助减少，2、因机构改革，原文化体育经费减少。

三、部门项目支出预算安排情况说明

根据部门行政事业发展目标，结合财力可能，2019年共安排项目支出12项，总金额598.8元（包括所有资金安排的项目），具体项目情况说明如下：

（一）教文体局部门本级2019年项目支出安排情况说明。

1、城乡义务教育经费保障机制区级配套资金，资金总额210万元（本级专款210万元），其中：经费拨款安排  210万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排 ／万元，具体说明内容包括：

⑴项目立项依据: 根据衡财预[2017]577号，区级应配套资金210万元。

⑵项目内容：A.用于维修加固农村中小学校舍50万元。项目金额按照“其他资本性支出（非发改委安排）”50万元，列“205022小学教育”支出经济分类科目进行测算。B.用于补助家庭经济困难寄宿生生活补助20万元，金额按照“专项对个人和家庭补助”20万元，列“2050202小学教育”支出经济分类科目进行测算。C.用于城乡中小学公用经费140万。项目资金按照“专项商品和服务支出”140万元，列“2050202小学教育”支出经济分类科目进行预算。

2、党建经费（项目名称），资金总额  10万元，其中：经费拨款安排 10 万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排／万元，……。具体说明内容包括：

⑴项目立项依据（政策依据、项目实施目标、项目实施计划和进展情况）。根据湘人社发[2015]53号

⑵项目内容。用于局党委开展党建工作。

⑶项目金额按照“专项商品和服务”10万元，列“2050199其他教育管理事务支出”支出经济分类科目进行测算。

3、教师培训费，资金总额 91万元，其中：经费拨款安排91万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排 ／万元，具体说明内容包括：

⑴项目立项依据: 湘政办发（2005）40号文件规定按在职教职工工资总额的1.5%安排。

⑵项目内容：用于教师培训

⑶项目金额按照“专项商品和服务支出”91万元，列“2050803培训支出”下相关支出经济分类科目进行测算。

4、教育督导经费，资金总额 10万元，其中：经费拨款安排 10万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排／万元，具体说明内容包括：

⑴项目立项依据:按照湘政教督第三轮督导评估文件。

⑵项目内容：用于督导工作经费

⑶项目金额按照“专项商品和服务支出”10万元，列“2050102一般行政管理事务”支出经济分类科目进行测算。

5 民办教育发展基金，资金总额 5万元，其中：经费拨款安排 5 万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排      ／万元，具体说明内容包括：

⑴项目立项依据: 按衡政办（2011）47号《关于促进民办教育发展的意见》执行。

⑵项目内容：促进民办教育发展用经费

⑶项目金额按照“专项商品和服务支出”5万元，列“2050199其他教育管理事务支出”下相关经济分类科目进行测算。

6、学前教育发展专项经费，资金总额 5万元，其中：经费拨款安排  5 万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排  ／万元，具体说明内容包括：

⑴项目立项依据: 根据国发[2010]41号文执行。

⑵项目内容：促进学前教育发展

⑶项目金额按照“专项商品和服务支出”5万元，列“2050201学前教育”下相关支出经济分类科目进行测算。

7、校车专项资金，资金总额 20万元（本级专款20万），其中：经费拨款安排  20万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排 ／万元，具体说明内容包括：

⑴项目立项依据:根据2012年9月25日区政府第4次常务会议纪要精神，本级年度安排预算支出20万元。

⑵项目内容：用于校车公司运营补贴、购车补贴；

⑶项目金额按照“专项商品和服务支出”20万元，列“2050202小学教育”下相关支出科目进行测算。

8、农村税费改革转移支付，资金总额 179万元，其中：经费拨款安排 179万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排 ／万元，具体说明内容包括：

⑴项目立项依据: 湘发[2004]5号、湘农税改办[2002]13号文件规定执行，我区农税改革转移支付总额280万元的64%用于教育。

⑵项目内容：用于中小学校舍维修

⑶项目金额按照“其他资本性支出（非发改委安排）”179万元，列“2050202小学教育”相关科目进行测算。

9、乡镇（公社）老放映员生活补助，资金总额2万元，其中：经费拨款安排 4万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排 ／万元，具体说明内容包括：

⑴项目立项依据: 根据衡财预指[2016]501号执行。

⑵项目内容：用于乡镇（公社）老放映员生活补助

⑶项目金额按照“专项支出”2万元，列“2070699其他新闻出版电影支出”下相关科目进行测算。

10、偏远农村学校教师补贴经费，资金总额20万元，其中：经费拨款安排 20万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排 ／万元，具体说明内容包括：

⑴项目立项依据:湘人社发[2015]53号 

⑵项目内容：用于偏远农村学校工作人员补贴

⑶项目金额按照“专项对个人和家庭补助支出”20万元，列“2050202小学教育”支出下相关科目进行测算。

11、原中小学民办（代课）教师生活困难补助，资金总额35万元，其中经费拨款安排35万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排 ／万元，具体说明内容包括：

⑴项目立项依据:衡财预[2016]500号执行。 

⑵项目内容：用于民办（代课）教师生活困难补助。

⑶项目金额按照“专项对个人和家庭补助支出”74万元，列“2050202小学教育”下相关科目进行测算。

12、家庭经济困难幼儿入园补助资金总额11.8万元，其中拨安排11.8万元，纳入预算管理的非税收入拨款安排 ／万元，具体说明内容包括：

⑴项目立项依据: 

⑵项目内容：用于家庭经济困难幼儿入园助学金。

⑶项目金额按照“专项对个人和家庭补助支出”11.8万元，列入“2050201学前教育”下相关科目进行测算。

四、“三公”经费预算

2019年“三公”经费预算数为 0万元，其中，公务接待费 0万元，公务用车购置及运行费 0万元（其中，公务用车购置费 万元，公务用车运行费 万元），因公出国（境）费 0万元。2019年“三公”经费预算与2018年持平。

五、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。