关于2020年区级财政决算

与2021年上半年预算执行情况的报告

2021年9月3日在区四届人大常委会第三十九次会议上

区财政局局长　朱迎春

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，报告我区2020年区级财政决算与2021年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2020年全区财政决算情况

（一）收支决算情况

1.一般公共预算收支决算情况

（1）收入。全区一般公共预算收入完成120680万元，比上年下降3.05%。其中：地方一般公共预算收入完成30179万元，下降0.77%；上划中央收入完成35787万元，下降3.9%；上划省级收入完成9040万元，下降28.95%；上划市级收入完成45674万元，增长3.56%。税收收入完成112157万元，下降2.27%；非税收入完成8523万元，下降12.3%。税收占比92.94%，上升0.75个百分点；地方税收占比74.79%，提高3.51个百分点。

（2）支出。全区一般公共预算支出完成140773万元，下降22.37%。全区主要支出科目完成情况如下：

一般公共服务支出18827万元，增长9.51%。

公共安全支出1096万元，下降38.74%，主要减少了法检两院一次性支出。

教育支出19400万元，下降4.97%，主要是2019年补发了以前年度的人员经费；2020年建设类项目因疫情原因进度延缓导致当年支出减少。

科学技术支出3135万元，增长95.94%。

文化旅游体育与传媒支出1329万元，下降14.42%。

社会保障和就业支出27740万元，下降1.48%。

卫生健康支出24447万元，增长14.9%。

节能环保支出115万元，下降21.23%，主要是上级转移支付支出较少。

城乡社区支出12064万元，下降75.48%，主要是重点项目基础建设项目上级补助支出减少。

农林水支出15515万元，增长20.68%。

交通运输支出45万元，下降87.57%。

资源勘探信息等支出282万元，增长571.43%，主要是上级转移支付支出增加以及增加人力资源产业园项目支出。

商业服务业等支出100万元，下降96.02%，主要是上级转移支付支出减少。

金融支出13万元，下降67.5%。

自然资源海洋气象支出778万元，增长100%，主要是上级转移支付支出增加以及农村不动产登记工作经费增加。

住房保障支出13113万元，下降40.21%，主要是因为安置房配套基础设施建设项目上级补助支出减少。

粮油物资储备支出5万元，增长100%。

灾害防治及应急管理支出1010万元，增长37.98%。

债务付息支出1759万元，增长34.89%。

（3）预备费。我区共安排预备费2664万元，全部用于突发事件处置及其他年初难以预见的开支。其中：公共安全支出23万元，社会保障与就业支出1363万元，三创经费266万元，禁渔退补634万元，重点项目建设352万元，其他经费26万元。

（4）收支平衡情况。全区地方一般公共预算收入30179万元，加上上级补助收入104562万元、债务转贷收入5088万元、上年结转收入5142万元、调入预算稳定调节基金1616万元，调入其他资金12548万元，收入总计159135万元。地方一般公共预算支出140773万元，加上上解上级支出6820万元，债务还本支出2089万元，支出总计149682万元。收支相抵后，年终滚存结余9453万元，减结转下年支出9371万元，净结余82万元，全部调入预算稳定调节基金。全区预算稳定调节基金2020年年末余额82万元。

2.政府性基金收支决算情况

全区政府性基金上级补助收入39936万元，加上上年结余收入36万元，调入资金7万元，债务转贷收入14900万元，减去政府性基金预算支出54724万元，上解上级支出7万元，年终滚存结余148万元。

3.社会保险基金收支决算情况

全区社会保险基金收入17886万元，较上年增长20.49%，支出15022万元，较上年下降2.13%。当年收支结余2864万元，加上上年累计结余8159万元，滚存结余11023万元。

4.国有资本经营收支决算情况

全区国有资本经营上级补助收入146万元，当年无支出，年终滚存结余146万元。

（二）转移支付资金情况

2020年全区争取上级转移支付资金100165万元，较上年减少27860万元，下降21.76%。主要项目有:均衡性转移支付资金15589万元，县级基本财力保障机制奖补资金15401万元，结算补助收入329万元，资源枯竭型城市转移支付补助收入573万元，企事业单位预算划转补助收入3108万元，产粮(油)大县奖励资金收入47万元，固定数额补助收入2866万元，贫困地区转移支付收入1742万元，公共安全共同财政事权转移支付收入207万元，教育共同财政事权转移支付收入4392万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入155万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入8271万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入12319万元，节能环保共同财政事权转移支付收入 19万元，农林水共同财政事权转移支付收入1965万元，住房保障共同财政事权转移支付收入3710万元，其他一般性转移支付收入-101万元，专项转移支付收入29573万元。

（三）2020年全区债务规模及还本付息情况

1.债务规模

2020年底，全区政府债务余额19.09亿元，其中：政府债务6.37亿元，占债务总额的比重33.4%；隐性债务12.60亿元，占债务总额的比重66%，其中政府承诺偿还的隐性债务7.48亿元，支出责任隐性债务5.12亿元；其他需要关注类债务0.12亿元，占债务总额的比重0.6%。

2.政府债务资金举借及使用情况

2020年新增政府债务17900万元。其中：新增一般政府债券3000万元，主要安排用于雪亮工程347万元、扶贫基础设施建设1208万元、创卫工程168万元、茶山坳镇污水管网处理400万元、教育校舍维修改造146万元、湘江茶山防洪堤水毁修复200万元、民生工程210万元、区人民医院疫情防控体系建设100万元、苏州湾护坡加固项目35万元、一门式服务186万元；新增专项政府债券14900万元，安排用于酃湖片棚改三期（城中村）酃湖乡东湖村安置点8900万，和平片棚改一期（城中村）和平乡大湾安置点6000万元。

3.区本级政府债务偿还情况

区本级偿债资金付息 1758.76万元。

（四）抗疫特别国债情况

根据衡财预[2020]264号、衡财综指[2020]142号、衡财资环指[2020]147号文件精神，2020年中央财政通过政府性基金转移支付直接下达我区抗疫特别国债资金2800万元，市财政分配我区市级抗疫特别国债资金9050万元，共计11850万元。主要安排用于以下几个方面：疫情防控物资采购132万元、疾控中心建设891万元、旱厕改造317万元、茶山坳跨高速大桥建设1200万元、村级新政务服务大厅智慧化改造项目（一门式服务）260万元、酃湖农村人居环境整治项目5300万元、老旧小区改造3750万元。

（五）2020年全区财政工作情况

2020年，在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，落实积极有为的财政政策部署，统筹推进疫情防控常态化和经济社会发展，扎实做好"六稳"工作，全面落实"六保"任务，全年财政运行基本平稳。

1.聚重点，惠民生。全区民生支出10.24亿元，占一般公

共预算支出比重达72.71%。一是推动教育优质均衡发展。加大专项资金投入，用于维修改造农村中小学校舍，改善农村办学条件。发放困难学生生活费110余万元，保证义务教育阶段建档立卡学生100%就学。完成雁东小学、彭家台小学、美的白露湖小学的建设规划，实现超大班额全部清零。二是提高社会保障水平。安排城乡低保、特困供养、临时救助和流浪乞讨等困难群众救助资金4150.75万元，自2020年11月起，全区城乡最低生活保障标准由550元/人/月提高到600元/人/月，人均救助水平不低于400元/月。统筹投入社保接续资金348.5万元，支持完成退役士兵断保补缴接续工作。三是加强卫生健康投入。落实政府购买公共卫生服务政策，统筹安排资金2882.8万元，提升公共卫生服务水平，强化基本公共卫生服务项目绩效考核，城乡居民医保补助标准提高到每人每年550元，基本公共卫生服务补助标准提高到每人每年74元。四是支持脱贫攻坚决战。财政总投入"三农"资金10956.41万元，专项扶贫资金2803.4万元，发放"一卡通"惠民惠农补贴资金12258.31万元。脱贫攻坚成效显著。五是改善人居环境。投入环保专项资金3236.68万元，持续治理污染防治，坚决打赢蓝天碧水净土保卫战。投入创卫专项资金754.82万元，助力创建国家卫生城市。加强乡村公共服务体系建设，推进农村旱厕、露天垃圾池、粪污处理设施设备改造工程，改善农村人居环境。统筹安排资金6688万元，推动棚户区、老旧小区改造配套设施建设，提升群众居住品质。六是用好直达资金。把有限的财政资金，花在刀刃上，用在紧要处。2020年争取中央直达资金3.3亿元，严格按照政策要求做到按进度100%支出，确保资金第一时间直达基层、直接惠企利民。

2.稳基础，促发展。一是全力支持打赢疫情防控阻击战。

建立疫情防控资金和物资采购"绿色通道"，投入新冠肺炎疫情防控资金2010.89万元，确保疫情防控资金、物资及时到位，在积极应对新冠疫情影响的同时，全力帮助企业纾困解难，综合运用财政补贴、贷款贴息等政策，支持企业复工复产，减免中小微企业房租、帮扶重点人群，帮助企业申报市级专项补助资金201万元，市级贷款贴息资金1126万元，减免中小企业和个体户租金141.87万元。二是积极落实就业创业补贴政策。落实"七补两贷一扶持"等就业扶持政策，统筹安排就业补助资金1789万元，发放创业担保贷款275万元，拨付职业技能提升行动专项资金135.06万元，参加培训2491人。三是持续优化营商环境。安排465万专项资金用于招商引资等工作，促进对接、引进一批大项目、好项目扎根珠晖。四是加快推进重点项目建设。实施"产业强区"战略，继续规范落实项目"五个统一"，调配资金1.22亿元用于解决部分项目资金缺口及过渡费和遗留问题，加快项目建设进程，为珠晖发展加足马力。

3.推改革，严管理。一是树立过"紧日子"思想。加强支

出"负面清单"管理，压减一般性支出，将过"紧日子"思想落到实处。加强预算统筹，收回存量资金7748万元，盘活财政资金。二是强化预算绩效管理。实施部门和单位预算绩效管理，完善预算绩效制度体系，开展专项扶贫、乡村振兴、河道整治、代课老师经费、自然村通公路等项目的重点绩效评价，绩效评价结果与预算安排挂钩，调减评价结果及使用效果较差的项目，调减项目经费30万元。三是完善财政资金管理体系。国库集中支付电子化管理改革已实现全区预算单位全覆盖，动态监控预算单位的资金使用情况。接受区级"六稳""六保"专项巡查，根据国库资金动向监控机制，明确支出红线，兜牢"三保"底线。四是推行政府采购电子卖场。强化采购人主体责任，调整采购限额标准，全面实施电子卖场采购。截至2020年底，"政采云"电子卖场平台上我区限额以下小额采购订单成交数为528笔，采购金额达955万元，在全市位于前列。五是防范化解债务风险。加强政府债务风险源头管控，强化债务风险评估和预警，严格按照规定用途使用债券资金，严格按照债券资金申报项目和金额下达预算指标。2020年化解隐性债务0.32亿元，完成年度化债目标。我区债务风险等级评定结果由风险提示地区降低为相对安全地区。六是提升财政评审质效。完成政府投资评审项目309个，预、结算评审投资额8.43亿元，审定金额7.22亿元，审减率14%。其中结算评审投资额达到了4亿元，同比增长了150％，审减金额5785万元，同比增长了153％。

二、2021年上半年财政预算执行情况

（一）执行情况

1.一般公共预算

上半年全区一般公共预算收入累计完成74524万元，为预算的57.98%，增长29.37%。其中：地方一般公共预算收入完成15200万元，为预算的47.29%，增长5.87%；上划中央收入完成25983万元，为预算的67.61%，增长56.77%；上划省级收入完成8282万元，为预算的63.04%，增长38.09%；上划市级收入完成25059万元，为预算的55.91%，增长21.2%。上半年全区一般公共预算支出完成53981万元，为年初预算的42.63%。

2.政府性基金预算

上半年全区政府性基金预算收入完成31677万元，全部为上级补助收入，增长2402.13%,主要是上半年新增棚改区改造项目30000万元；政府性基金预算支出完成30998万元，增长2348.5%。

3.社会保险基金预算

上半年全区社会保险基金收入完成3535万元，下降48.82%；社会保险基金支出完成5975万元，下降21.94%。收支较上年大额减少主要是因为2021年城镇职工基本医疗保险基金由市级统筹。

4.国有资本经营预算

因我区无国有资本经营资金，所以未编制国有资本经营预算。

5.债务余额

上半年全区债务余额19.05亿元，其中：政府债务6.5亿元，占比34.1%；隐性债务12.46亿元，占比65.4%；其他关注类债务0.09亿元，占比0.5%。

（二）主要特点

1.经济稳中向好。一是收入逐步恢复。在持续推进减税降费的同时，财政收入持续稳定增长，财政收入规模不断扩大，基本公共服务水平逐步提高，地方收入、地方税收较上年增长5.87%、17.92%；二是主体税种支撑强劲。其中增值税较上年同期增长22.69%、企业所得税增长125.24%、个人所得税增长35.24%，企业所得税入库19838万元，增幅125.24%，高于全市平均水平；三是收入质量持续提升。今年上半年税收占比92.77%，较上年增长1.5个百分点，我区坚持"挤水分，保真实"的工作思路，收入继续向高质量发展推进。

2.重点支出保障有力。一是切实兜牢"三保"底线。始终坚持"保基本民生、保工资、保运转"的优先地位，人员工资足额保障、基层运转以及基本民生支出到位，上半年"三保"支出共计4.98亿元。二是疫情防控常态化。上半年全区安排新冠肺炎疫情防控经费513万元，主要用于防疫物资、设备采购、公共卫生体系建设等项目。三是完善财政支农政策。全面推进乡村振兴，推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，上半年农业农村财政总投入1566.78万元，其中财政衔接推进乡村振兴补助资金752万元。四是规范重点项目建设。围绕推进"六稳"、"六保"，统筹资金8010万元，对区级重点项目统一调配或调剂解决经费，以做到稳中求进，涉及酃湖公园、耒水大桥、江东污水处理厂等多个项目。

3.财政管理效能提升。一是严格防控债务风险。全区债务数据纳入地债系统和债务监测平台，每月进行动态监控，及时了解债务变动情况。同时进一步落实应急处置机制，细化各部门主体责任，形成快速响应、分类施策、各司其职、协同联动、稳妥处置工作机制。二是扎实开展财政评审工作。上半年进审项目110个、评审投资额5.67亿，已完成各类评审预结算项目95个，送审金额为2.21亿元，审定金额为1.9亿元，审减金额为3100万元，综合审减率为13.8%。三是积极落实政府采购责任。截至6月份，全区进行政府采购项目共为28个，采购预算总金额为6151万元。政府采购电子卖场采购金额4155万元，采购订单数3258笔，采购单位渗透率达95.7%。四是全面核查全区经营性资产及收入上缴情况。配合全区不动产清查工作，以2020年非税账户接收各单位门面租金收入明细数为基准，梳理全区门面租金及其他经营性资产管理情况，并建立完善区级数据库。

总体来看，上半年财政收入回暖，重点支出保障有力，财政运行较为平稳，但还是存在一些困难和问题。收入方面，疫情影响仍然存在，今年新出台的减税降费政策效应释放，预计下半年财政收入增幅放缓，去年我区收到抗疫特别国债收入及上级下达特殊性转移支付2.26亿元，该类转移支付是应对疫情防控而产生的一次性财力转移支付，2021年上级将不再进行补助。支出方面，我区财政供养人员较多，近年来民生资金提标扩面，债务化解压力越来越大，区级刚性支出相应增加。下半年乡村振兴、疫情防控、老旧小区改造、机关事业单位基本退休金、6-12月份公车补贴、其他人员经费、民生项目等重点支出预计还需2.84亿元。财政总体呈现紧运行状态。

（三）下半年财政工作打算

1.积极挖潜增收，积聚财源。一是加大财源培植。继续加大招商引资力度，着力吸引对经济增长有突破和重大带动作用的总部经济、现代服务业、新型物流园项目落户我区。二是围绕项目建设抓税收。增加税源增长点，摸清我区的重点工程项目，督促加快施工进度，完成工程量，以重大项目建设带动社会投资增长及税收入库数。把税收留在珠晖区，确保财税收入"颗粒归仓"。三是规范非税征缴。强化非税管理，加强重点非税收入项目的监管，特别是政府国有资产的出租和处置，要依法依规组织非税收入。四是积极落实和完善"协税护税"奖励机制。在前期开展的集中纳税专项清查活动的基础上，对项目及企业进行专项评估，充分利用好协税护税机制，形成人人争做贡献，提高实际效果，推动发展的良好氛围。

2.规范财政管理，提高统筹能力。一是优化支出结构。牢固树立"过紧日子"的思想，加大财政存量资金、暂付款、国有资产收益清理力度，统筹资金优先足额保障"三保"支出，确保"三保"支出不留硬缺口，牢牢守住"三保"底线。二是硬化预算约束。坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出，原则上不追加经费安排，因特殊原因确需增加开支的，必须提供资金来源。建立预算项目库，预算支出全部以项目形式纳入预算项目库管理，未纳入项目库的项目一律不得安排支出。三是加强预算绩效管理。继续夯实绩效管理基础，强化绩效评价结果应用，将评价结果与预算安排有机衔接，低效无效资金一律调减或取消。

3.坚持底线思维，筑牢防控底线。一是合理控制债券资金增长规模。坚持做到举债有度，避免盲目举债。确需建设的公益性项目资金缺口可发行一般债券和专项债券，各部门合力加强储备项目库的遴选工作，最大限度发挥债券资金的效益。二是进一步化解隐性债务。对已融资到位的隐性债务，除安排预算资金外，通过盘活经营性国有资产等方式拓宽渠道进行化解。对不需要继续融资的中长期支出责任，依法依规核减。三是建立健全债务风险评估和预警机制。从预防入手，及时实施风险评估和预警，做到风险早发现、早报告、早处置。

主任、各位副主任、各位委员，今年是"十四五"规划的开局之年，凝心聚力育新机，真抓实干开新局。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大和政协的监督和支持下，牢记初心使命，坚定理想信念，勇抓机遇，为加快"三高五区"建设目标贡献力量。