关于2018年全区财政决算（草案）的报告
关于2018年全区财政决算（草案）的报告
2019年7月10日在区四届人大常委会第二十次会议上
区财政局局长 朱迎春
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常务委员会报告2018年全区财政决算（草案）情况，请予审议。
一、2018年全区财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
收入方面。2018年全区实际实现一般公共预算收入136633万元，较上年增加10045万元，增长7.94%。地方一般公共预算收入实现28778万元，较上年增加1990万元，增长7.43%。上划中央收入41365万元，较上年增长7.7%；上划省收入13880万元，较上年下降0.15%；上划市收入52610万元，较上年增长10.78%。分部门完成情况为：税务部门完成128277万元，较上年增加10890万元，增长9.28%；财政部门完成8356万元，较上年减少845万元，下降9.18%。
支出方面。全区一般公共预算支出完成132630万元，较上年减少11696万元，下降8.1%。具体分项完成情况为：一般公共服务支出19146万元，较上年增长52.32%，主要是因为上级专项转移支付安排公共服务支出增加以及区级安排酃县故城项目、市场群搬迁等项目支出；国防支出259万元，较上年下降26.63%；公共安全支出7282万元，较上年增长35.91%，主要是因为区级安排消防业务经费、其他公安支出、其他检察支出较上年同期有所增长；教育支出19957万元，较上年增长3.45%；科学技术支出1073万元，较上年增长45%，主要是上级专项转移支付安排科技创新相关支出有所增加；文化体育与传媒支出214万元，较上年下降17.37%；社会保障和就业支出26082万元，较上年增长32.21%；医疗卫生与计划生育支出17834万元，较上年增长10.53%；节能环保支出428万元，较上年下降79.15%，主要是2017年安排环保督察经费；城乡社区支出19458万元，较上年下降58.5%，主要是上级专项转移支付安排城乡社区相关支出减少以及2017年拨付2012年－2014年历史工程欠款；农林水支出7015万元，较上年下降2.68%；交通运输支出347万元，较上年增长1.17%；资源勘探信息等支出297万元，较上年增长116.79%，主要是因为区级用于安全生产相关项目经费较上年有所增加；商业服务业等支出698万元，较上年下降72.62%，主要是2017年上级安排市场改造经费2100万元；金融支出55万元，较上年增长100%，主要是2018年新增区金融办部门预算支出；住房保障支出11575万元，较上年增长15.19%；粮油物资储备支出3万元，与上年持平；债务付息支出907万元，较上年增长38.9%。
一般公共预算收支平衡情况。根据市区财政结算体制的规定，2018年我区地方一般公共预算收入28778万元，加上上级补助收入83596万元、债券转贷收入10133万元、上年结转结余2492万元、调入资金18467万元，减去地方一般公共预算支出132630万元、上解上级支出3610万元、债务还本支出733万元、安排预算稳定调节基金1186万元、结转下年支出5307万元，当年财政收支平衡。
（二）政府性基金收支决算情况
政府性基金收支决算。2018年全区政府性基金上级补助收入完成9382万元，较上年减少20431万元，下降68.53%。全区政府性基金支出完成8862万元，较上年增加7349万元，增长485.72%，主要是由于2017年调入一般公共预算支出28300万元。
政府性基金收支平衡情况。全区政府性基金上级补助收入 9382万元，减去政府性基金支出8862万元，年终结余520万元。
（三）社会保险基金收支决算情况
2018年全区社会保险基金收入完成22115万元，较上年增长79.72%，主要是以前年度部分机关事业单位基本养老保险基金在2018年进行补缴。社会保险基金支出12648万元，较上年增长30.57%。本年收支结余9467万元，加上上年结余7117万元，累计结余16584万元。
二、2018年上级转移支付资金情况
2018年全区争取上级转移支付资金79199万元，较上年增加6714万元，增长9.26%。主要项目有:均衡性转移支付资金7856万元，县级基本财力保障机制奖补资金3449万元，结算补助收入35万元，资源枯竭型城市转移支付补助收入380万元，企事业单位预算划转补助收入3108万元，基层公检法司转移支付资金98万元，义务教育等转移支付资金2549万元，基本养老保险和低保等转移支付资金1490万元，新型农村合作医疗等转移支付资金6853万元，农村综合改革转移支付资金315万元，老少边穷转移支付资金334万元，固定数额补助收入2912万元，其他一般性转移支付资金2760万元，专项转移支付资金47060万元。
三、2018年区级政府债务规模及还本付息情况
2018年省财政厅根据可用财力等指标核定我区本级政府负有偿还责任债务限额36702.47万元。2018年我区严格按照《预算法》有关规定，在省财政厅核定的范围内举借政府债务。
（一）政府债务规模及结构情况。2018年底，区本级政府性债务余额36702.47万元，其中政府负有偿还责任的余额36702.47万元，全部为地方政府债券。分债务人看，其中区财政局36702.47万元。
2018年，市财政转贷我区棚改专项债券资金28300万元，我区转贷给区城投进行棚改项目建设，由区城投还本付息。
（二）债务资金举借及使用情况。2018年新增政府债务10133万元，其中新增一般政府债券9400万元，置换一般转贷债券733万元。2018年新增一般政府债券9400万元，主要用于安排以下几个方面：民生工程210万元、新龙小学建设189万元、农村中小学校舍维修改造经费57万元、铁路文化广场建设694万元、酃县故城遗址公园建设950万元、化解大班额及校舍维修改造3000万元、农村人居环境200万元、棚户区改造专项经费4100万元。2018年置换一般转贷债券733万元主要用于债务还本支出。
（三）政府债务偿还情况。2018年，区本级政府债务还本付息1647.74万元，其中债券还本732.79万元，还息914.95万元。
四、2018年全区财政工作情况
（一）坚持强基固本，夯实财源基础。一是严格落实国家减税降费政策，减轻企业税费负担，降低企业运行成本，激发主体市场活力。二是切实支持产业发展，做好企业专项发展资金申报服务，5家工业企业获得省级企业研发财政奖补资金共计677万元，45家企业申报市级发展专项资金。三是完善奖励激励政策，投入2000万元设立乡村旅游产业扶持引导和现代农业发展“以奖代补”资金，大力支持乡村振兴战略，并出台《区财源建设奖励管理办法(试行)》，挖掘潜在税源。
（二）坚持重点保障，增进民生福祉。全年民生支出占一般公共预算支出的73.72%。一是支持教育优先发展，全区教育支出19957万元，增长3.45%，投入348万元改造薄弱学校6所，投入415万元对23所学校提质改造，投入691万元用于困难学生资助，其中春秋减免2万余名学生教科书费286万元。二是落实各项社保政策，全区社保和就业支出26082万元，增长32.21%，将区直所有机关事业单位纳入养老保险保障范围，实现企业养老保险提标“十四连调”，人均基础养老金达到1994元，比上年增长9.56%，新增发放小额担保贷款634万元，拨付2018年度被征地农民社会保障补助资金6751万元。三是贯彻乡村振兴战略，投入扶贫资金1158万元，惠农“一卡通”发放各类补贴资金6956万元,“两卡两折”发放到位，村级公益事业一事一议项目落实财政奖补资金127万元，村级组织运转经费标准提标至22万元/村。
（三）坚持深化改革，加快现代财政制度建设。一是财政资金全面依法公开，我区政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算全部及时、规范地在党政门户网公开，组织编制全区民生资金项目公开目录清单，强势推动“互联网+监督”，实现相关政策、民生资金走向和村级财务数据向社会全面公开。二是政府会计制度改革扎实推进，举办两期全区行政事业单位政府会计制度改革培训班，对新政府会计制度的基本原则、会计科目的应用、会计报表编报以及新旧会计制度的衔接问题进行重点培训。三是国库集中支付改革基本完成，已有78家单位实行了改革，改革率为93.98%，进一步实现财政资金统筹管理、合理调度。四是积极开展绩效评价，引入了第三方机构，对2015-2017年环保、扶贫专项资金进行绩效评价，涉及项目主管单位6个，覆盖资金达3289万元，并将绩效评价结果与预算编制有机结合。五是严格在限额内举借政府债务，到位新增债券及债券转贷37700万元，主要安排化解大班额、农村人居环境、棚户区改造等公益性资本支出。六是严格投资评审，完成财政投资评审项目212个，审减22616万元，审减率22.03%，提高了财政资金的使用效益。
（四）坚持强化监管，健全风险防范机制。一是完善区级支出管理制度，制定了《珠晖区关于进一步完善提升财政资金管理若干办法》，综合规范预算管理、存量资金、债券资金、投资评审、工程变更、政府采购等管理。二是债务管理成效显著，成立了区政府性债务管理领导小组，指挥协调债务风险处置工作，在摸清底数的基础上，严控增量，化解存量，编制了隐性债务化解方案，明确化债目标、时间安排、具体措施，原则上10年内消化完毕。三是加强财政监督，对我区26个预算单位公用经费、政府采购、专项资金进行“三个专项检查”，对5个乡镇（街道）的21个村（社区）开展了扶贫资金专项监督检查。四是实现重点项目资金统筹，54个项目指挥部统一财务管理，归集统筹项目工作经费和结余资金，推进总体良性运行。
主任、副主任、各位委员，2018年财政工作虽然面临财政收入增速放缓、收支平衡压力大、刚性支出增长较快等诸多困难，我们坚持贯彻区委、区政府的决策部署，在区人大的监督和关心支持下,认真落实上级政策，积极作为，扎实工作，有效应对困难与挑战，全面完成了2018年各项预算目标，保障了全区经济和社会事业健康稳定可持续发展，为推进“一体两翼”“五个珠晖”向更高质量发展，全面建成小康珠晖贡献更多力量。