珠晖区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）
关于珠晖区2019年财政预算执行情况
和2020年财政预算（草案）的报告
2020年5月26日在珠晖区第四届人民代表大会第六次会议上
区财政局局长 朱迎春
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告全区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年，在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，区财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，切实提高政治站位,坚决落实过“紧日子”要求和区四届人大四次会议决议，狠抓开源节流，大力提质增效，有效应对了我区财政收支矛盾突出、“三保”任务艰巨和偿债压力加大等困难局面，实现了全年财政收支总体平衡，促进了全区经济社会持续健康发展。
（一）预算收支执行情况
1、一般公共预算。收入预算执行情况：全区一般公共预算收入12.45亿元，下降8.9%。地方一般公共预算收入3.04亿元，增长6.4%，其中地方税收2.17亿元，增长8.47%,税占比提高到71.28%。同时2019年市级对我区收入考核口径调整为市区两级地方税收6.58亿元，我区完成6.63亿元。支出预算执行情况：全区一般公共预算支出18.14亿元，增长36.73%。
2、政府性基金预算。区级政府性基金预算收入完成3071万元，支出完成3035万元，结转下年支出36万元。
3、社会保险基金预算。区级社会保险基金收入1.67亿元，支出1.47亿元。
4、地方政府债务情况。2019年底，全区全口径债务余额17.73亿元，其中：政府债务4.58亿元，隐性债务12.92亿元，其他需要关注类债务0.23亿元。
此外，市财政转贷我区棚户区改造专项债券累计达5.03亿元，均用于棚户区改造专项支出。
（二）财政工作情况
1、助力实体经济提质增效。着力“放水养鱼”涵养税源，培育增长新动能。一是扎实推进乡村振兴。投入“以奖代补”资金1690万元，用于乡村旅游产业扶持引导和现代农业发展。投入资金1360万元，加快农村道路、农小水利、农村人居环境整治、现代农业特色产业园项目等建设。投入资金1100万元，促进建设省级优质农副产品，深入推进农业“百千万”工程。二是服务实体经济发展。全面落实国家减税政策，全年新增减税1.2亿元以上。积极服务企业申报上级产业发展专项资金，13家企业获得市级中小企业发展专项资金共250万元，9家农业合作社获得市级蔬菜产业发展资金共180万元，5家合作社获得产业化资金135万元。三是大力支持招商引资。安排项目包装策划及招商引资资金、服务业引导资金、经济运行调度资金等专项经费608万元，促进对接、引进一批大项目好项目。四是推进重点项目建设。到位新增债券0.91亿元，用于棚户区改造、化解大班额及校舍维修改造、扶贫基础设施建设、农村道路维护、脱贫攻坚通自然村项目、“雪亮工程”、铁路文化广场建设等支出。到位棚改专项债券转贷2.2亿元，用于我区在建的王江村安置点和酃湖乡丰山安置点棚户区改造项目。
2、公共服务能力不断提高。坚持以人民为中心的发展思想，着力补短板、增福祉，全区民生支出13.11亿元，占一般公共预算支出比重72.3%。一是全面助力脱贫攻坚。统筹安排2434万元，其中投入产业扶贫、农村小型公益金基础设施建设、“雨露计划”等专项扶贫资金1802万元，落实教育扶贫54万元，健康扶贫127万元。二是提高社会保障标准。安排城乡低保、城乡居民医保、基本公共卫生服务等补助资金1.7亿元，其中区级补助资金877万元。城市低保和农村低保人均标准提高到500元/月，基本公共卫生服务人均补助标准提高到60元/年，城乡居民基本医疗保险人均补助标准提高到520元/年。三是注重教育均衡发展。全区教育支出2.04亿元，增长2.29%。更新学生资助数据库1201人，对家庭经济困难学生发放补助资助资金、进行费用减免，惠及6719人次。投入消除大班额奖补资金及改善义务教育薄弱学校基本办学条件资金2800万元，覆盖36所学校。四是落实惠民惠农政策。通过“一卡通”发放惠民惠农补贴76项，共计8595万元，安排村级运转经费768万元，社区运转经费1699万元，美丽乡村建设资金200万元，村级“一事一议”项目奖补资金201万元。五是推进安居工程建设。安排棚户区改造、农村危房改造、老旧小区改造等资金7277万元，惠及5557户。六是推进生态文明建设。投入环保资金3556万元，支持打好污染防治攻坚战和创建国家卫生城市。
3、财政管理能力显著增强。一是制度体系不断完善。出台实施了《珠晖区财政预算指标管理办法》、《珠晖区关于进一步完善提升财政资金管理若干办法》、《珠晖区预算绩效管理办法》、《珠晖区行政事业单位国有资产管理暂行办法》等近30个制度性文件，全面提高财政管理精细化、科学化水平。二是集中支付全面覆盖。机构改革后的所有预算单位已全部实行国库集中支付，纳入财政监督管理资金13.6亿元,优化了财政资金统筹调度，电子支付改革方面已与人民银行衡阳市中心支行联合签发若干制度文件。三是绩效管理有序推进。区直一级预算单位全部纳入绩效目标管理范围，试行绩效运行与预算执行“双监控”，开展部门预算整体绩效评价，并选取扶贫、医疗卫生等重点支出项目开展重点绩效评价，评价资金量达1.5亿元，覆盖面大幅增加。四是重点项目“五个统一”。实现财务统一管理、资金统筹调度，实行总会计制，已纳入管理项目66个，同时严格规范资金审批和票据管理，合理调剂资金解决部分项目指挥部资金临时短缺、遗留过渡费发放等问题。五是投资评审提升效能。完成财评项目291个，同比增长28%，送审金额10.74亿元，审定金额8.6亿元，审减率20%。六是全面落实采购人主体责任，完成政府采购1.18亿元，事业单位车改全部完成，政府会计制度改革有序实施。
4、财政运行风险有效防控。一是严格防控债务风险。债务数据纳入地债系统和债务监测平台，每月进行动态监控。严控增量，严禁违规举债行为，除债券资金外各部门没有新增债务。化解存量，提前制定到期债务偿还计划，全年共化解隐性债务3785万元,今年全口径债务余额较上年减少1.9亿元。出台实施了债券资金使用管理办法，新增债券支出进度达到100%。建立了政府债务风险应急预案，进一步提升风险防范和处突能力。完成融资平台公司清理整合，加快政企分离。二是全力以赴保“三保”。明确支出红线，实时监控国库库款余额，通过盘活存量资金（当年预算存量资金当年收回，上级专项资金两年后收回）、清理年初预算安排和各部门预算年中执行可压减项目、盘活变现政府存量资产、清理财政暂付款、向上级财政申请调拨资金等方式综合施策，统筹调度资金，守住了“三保”支出底线。三是深入推进依法理财。筑牢财经法纪意识，贯彻落实党风廉政建设责任制。严格执行区人大批准的预算，认真办理人大各项决议、人大代表批评意见建议。高度重视市、区审计发现的问题，落实整改责任，细化整改措施，认真整改到位。推进预决算公开常态化、机制化，民生资金项目、村级财务等信息在“互联网+监督”平台上透明公开，主动接受社会监督。认真开展“三个专项检查”、扶贫资金专项检查、重点工程项目指挥部账务专项检查等工作，保障资金安全和使用效益。
各位代表，2019年全区财政工作虽然取得了一定的成效,但我们也应清醒的认识到,在经济下行压力持续加大、叠加减税降费政策效应不断释放的大背景下，2020年区财政形势将可能面临更加艰难的挑战,财政收支矛盾愈发突出，“三保”压力仍然很大，防范化解债务风险任务依然艰巨,财政管理还有待进一步加强。为此,我们将高度重视，认真听取各位代表的意见建议，坚定信心，担当作为，积极有效应对和努力加以解决。
二、2020年全区财政预算（草案）
(一)指导思想
2020年全区财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，紧紧围绕省委、市委、区委决策部署，精准实施积极的财政政策，培植壮大主体财源税源，切实加强收入预算管理，坚持量质并重、质量优先，着力推动经济高质量发展；牢固树立政府带头过“紧日子”思想，加大优化财政支出结构力度，支持实施“全面小康决胜年”攻坚行动，打赢“三大攻坚战”，做好“六稳”工作；继续深化财税体制改革，加快建立现代财政制度，为经济社会健康稳定发展提供坚实的财力保障。
(二)主要指标
1、一般公共预算。2020年我区一般公共预算收入预期完成128966万元，增长3.61%。地方收入预期完成31935万元，增长5%。2020年全区预计可用财力为92786万元，剔除上解支出4000万元，一般公共预算支出安排为88786万元。
2、社会保险基金预算。区级社会保险基金收入安排17022万元，支出安排15313万元。
3、政府性基金及国有资本经营预算。因我区无政府性基金及国有资本经营资金，所以未编制政府性基金及国有资本经营预算。
4、地方政府债务。按照预算法规定，市县政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我区将在政府债务限额内，积极争取政府债券资金。
（三）安排特点
1、稳中求进，量质齐升。按照全省收入质量提升“三年行动计划”，综合考虑经济运行情况和减税降费、疫情影响等因素，一般公共预算收入预期增长3.61%，同时进一步压减非税收入，提高收入质量，地方非税收入占比26.62%，下降2.10%，量质齐升，确保可用财力稳定增长。
2、综合统筹，突出重点。科学调减非急需、非刚性财政支出，统筹资金优先用于“保工资、保运转、保基本民生”支出。大力压减办公费等一般性支出，“三公”经费预算只减不增。全面助力打赢疫情防控阻击战，统筹安排防控人员补贴、防疫物资采购等预算经费，并增加争资立项专项考核、复工复产企业支持、总部经济发展等引导经费。加大防范风险、脱贫攻坚、乡村振兴、城区老旧小区改造项目、农业旅游产业引导、耕地保护、农村房地一体确权颁证等重点工作的资金保障力度，发挥财政资金杠杆作用。
3、强化约束，科学管理。硬化预算刚性约束，科学合理编制预算，严格预算执行，单位不得随意变更预算。加强绩效管理，对部门整体支出和专项资金实行绩效管理。规范专项资金管理，据实安排预算，后续资金拨付需先由相关主管部门提供具体资金使用预算方案，明确资金来源，财政审核通过后再行预拨和结算。
（四）落实措施
1、发挥财政职能，推动经济高质量发展。进一步强化财政服务经济意识，贯彻落实好积极的财政政策，提质增效高质量发展。一是着力培植壮大财源。围绕高端眼镜、现代物流等产业布局，聚焦产业园区建设，通过健全优惠财税政策等措施，进一步加大招商引资支持力度，积极促进一批高技术、高成长、高附加值的产业项目落户我区，全力打造总部经济，培育增长新动能。二是优化营商服务环境。全力推进“放管服”改革，做好新政务服务中心建设资金保障，继续落实“减税降费”各项政策，并通过争取上级资金、财政贴息、以奖代补等形式，加大对现有重点企业、重点项目的扶持力度，进一步减轻企业负担，助力企业转型升级、轻装前行，营造更加“重商、亲商、安商、富商”的良好环境。三是依法加强税收征管。不断建立健全税收征管激励机制和协税护税机制，深入开展政策效应分析，加强重点税源监控管理，突出抓好房土两税清理，加大零星税源征管力度，摸清政府国有资产处置及出租情况，抓紧催收企业欠税，做到大税小税一起抓，提升收入质量，确保应收尽收。四是深入推进乡村振兴，支持发展现代农业，促进城乡融合发展，支持打好“蓝天、碧水、净土”三大保卫战，推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。
2、践行初心使命，持续保障改善民生。围绕全面建成小康社会目标，注重加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，提升人民群众获得感和幸福感。一是精准落实扶贫政策。继续加大扶贫投入力度，促进产业扶贫，巩固脱贫攻坚成果，确保实现脱贫攻坚目标任务。二是扎实做好民生实事。积极做好稳就业工作，促进各类重点就业群体就业创业。积极配合做好社会保险费征缴工作，按照“税务征缴、社保支付、财政监管”的新型社保基金征管体制，实现“收、支、管、用”的规范有序运行。不断深化医疗卫生制度改革，强化基本公共卫生服务等项目的绩效考核，全力做好疫情防控相关工作保障。切实保障困难群众基本生活需要，健全困难群众帮扶机制。三是加快教育优质发展。大力发展公办幼儿园、普惠性民办幼儿园，提速标准化学校建设，重点加强功能教室、教育教学设施设备和学生活动设施建设，同步推进义务教育学校实验设备、图书、体育场地、后勤设施全面达标，为创建“国家义务教育优质均衡发展区”打好基础。四是继续推进棚户区改造三年攻坚计划，不断改善群众居住条件，提升城市品位。
3、深化改革创新，提升财政管理效能。一是深化集中支付改革。逐步将区属学校、医院纳入改革范围，做到“横向到边，纵向到底”,推进电子支付改革，将财政预算内、财政专户管理和财政代管资金三项资金实现全覆盖。二是强化预算绩效管理。实现预算单位绩效自评全覆盖，进一步扩大重点评价覆盖面，积极推动绩效评价结果与预算编制有机结合。三是优化部门预算编制。要进一步加强预算部门调研工作，深入部门预算单位了解各单位实际支出需求，合理整合各部门项目经费，科学编制各部门预算。四是加强国有资产监管。要在摸清实情的基础上，加快出台实施相关管理制度，对国有资产的配置、使用、处置等全过程进行规范。各单位要做好资产清查、核实工作，实现固定资产卡片化管理。五是探索实施财政投资评审公开机制，完善工程变更管理办法，推进历史遗留问题的消化处理，深化政府采购改革，促进政府采购领域公平竞争，优化营商环境。
4、兜实兜牢底线,确保财政平稳运行。一是确保债务风险可控。牢固树立风险意识和底线思维，恪守举债融资政策边界和负面清单，依法依规举借政府债务和使用债券资金，有效遏制隐性债务增量。定期评估债务风险，多渠道筹集偿债资金，按期完成化债计划。加快推进平台公司转型发展，提升平台公司管理运行能力。从严把控政府性投资行为，所有区级基础设施建设及其他重大项目建设必须有可靠的资金来源才能予以实施。二是确保“三保”保障到位。加快清理财政存量资金、国有资产收益、财政结转结余及暂付款等资金，合法合规加大其他财政资金调入力度，强化库款运行监控和管理，严控新增对外借款，按政策标准落实人员经费，分档保障公用经费，确保行政事业单位稳定运转，并积极按照保基本民生最新政策调整本级基本民生预算。三是确保预算刚性执行。牢固树立过“紧日子”的思想，严格落实全年一般性支出压减10%以上的工作要求，严格执行预算法，强化支出预算执行刚性约束，除应急救灾等重点支出外，不得追加经费，确需安排的政策资金只能通过以后年度预算予以保障。
各位代表,2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，我们将在区委、区政府的正确领导下,自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督,砥砺奋进、改革创新,努力完成全年预算任务,更好发挥财政职能作用,奋力开创新时代财政事业新局面，努力服务建设名副其实的省域副中心城市和最美地级市，以最强执行力为加快打造“一体两翼”、建设“五个珠晖”和确保全面建成小康社会、“十三五”规划圆满收官提供坚实保障。