2017年广东路街道财务制度
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广东路街道财务制度
为进一步加强财务管理，严肃财经纪律，完善街道财务收支管理和监督，规范和明确经费报销程序，合理安排使用资金，促进街道经济持续、快速、健康发展，根据《中华人民共和国会计法》和有关财政法规，结合本街道实际情况，特制定以下财务管理制度。
一、财务管理原则
遵守法规、严格管理，合理开支、厉行节约，量入为出、收支平衡。
二、帐户设置情况
办事处开设基本结算帐户。
三、资金管理制度
1、区财政预算及区相关部门拨入办事处工作经费或代管资金(低保金等)及其他资金(暂存、暂付款项)都必须纳入财务统一管理、统一核算。
2、由区级各职能部门拨入的代管资金、专项工作经费，按照职责范围由相关科室负责衔接及催收。财务室收到的现金必须按照收支两条线管理的原则执行现金管理制度，杜绝坐支现金。
3、财务室对各项资金定期结算、分析，及时、准确、全面向领导提供财务信息及财务报表。
4、财务室对办事处各项资金的使用和管理，必须按照财务制度严格把关，财务人员不得擅自借支、挪用公款，确保资金的安全。
四、财务工作制度
1、会计管帐不管钱，出纳管钱不管帐。要求做到日清月结，履行好自己的工作职责。
2、财务人员要严格执行财务制度，遵守财经纪律，严格审查报销凭证，坚持报销原则，对记载不正确、不完整、不符合规定的凭证，应退回补填或更正。
五、经费报销制度
所有经费使用前，实行逐级报告制，经批准同意后方可开支，不允许先支后报。
六、借款办理制度
1、职工因公借款，需先填写借款单，注明借款金额、用途及经办人姓名，由领导批准后方可取得借款。
2、借款人办完公事后应及时到财务室结清借款，不得以白条抵借款及其他理由拖欠借款。
七、档案管理制度
1、根据《中华人民共和国档案法》的有关规定，会计凭证、会计帐薄、会计报表、会计文件和其他有价值的财务资料均应归档。
2、单位的会计凭证、会计报表按月、季、年报按时归档，并分类填制目录。
3、会计档案资料不得携带外出、毁损，凡查阅、复制、摘录等须经有关领导批准，确保档案不丢失、不泄密。
4、财务档案资料要做到齐全完整，分类合理，期限准确，排列系统，编目有序，便于保管和查询。